Overhead
Terug naar navigatie - OverheadAlgemeen
Het totale budget (exclusief personeelskosten) bij overhead bedraagt in 2024 € 31,1 miljoen. In totaal verwachten we nu ca € 29,0 miljoen bij overhead uit te geven in 2024. Het overschot van ca € 2,1 miljoen bestaat uit:
| Onderhoud gebouwen | € - 380.000 |
| Energie gebouwen | € - 100.000 |
| Restaurant, vergaderingen en evenementen | € 200.000 |
| Human Resources (HR) | € - 100.000 |
| BIJ12 & IPO | € - 110.000 |
| Digitale transformatie | € 500.000 |
| Toekomstvaste GIS | € 745.000 |
| Innovatie | € 200.000 |
| Wet- en regelgeving | € 650.000 |
| Overhead | € 400.000 |
| SPUKS overhead bijdrage | € 550.000 |
| Diverse systemen | € - 500.000 |
| Totaal | € 2.055.000 |
Hieronder worden de begrotingswijzigingen en de bovengenoemde posten nader toegelicht:
WGA Verzekeringen
Voor het WGA (Wet Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten) betaalt de provincie Overijssel jaarlijks een premie van ca € 350.000. Echter werd dit nooit separaat begroot. Zodoende willen we deze verzekeringspremie separaat begroten bij de exploitatiekosten bij HR (Overhead) en wordt dit mede gedekt door € 250.000 af te ramen uit het personeelsbudget bij Bedrijfsvoering.
Daarnaast zijn kosten voor verschillende verzekeringen zijn in 2024 structureel hoger uitgevallen. Dit geldt bijvoorbeeld voor de WGA verzekering bij de medewerker en de brandverzekering (nieuw contract) van de provinciale gebouwen. Voor 2024 en verder is deze structurele kostenstijging niet doorgevoerd, terwijl de kosten wel structureel hoger zijn geworden. Zodoende is vanaf 2024 structureel € 100.000 nodig.
We stellen voor het budget voor de WGA verzekering binnen kerntaak 10 structureel te ramen naar € 350.000 en dit voor € 250.000 ten laste te brengen van het personeelskosten bij Bedrijfsvoering en voor € 100.000 te dekken en ten laste te brengen van het (structurele) indexatiebudget. Per saldo is deze mutatie budgetneutraal.
Onderhoud gebouwen
De totale kosten voor onderhoud vallen in 2024 fors duurder uit bij het provinciehuis (ca € 130.000) en de steunpunten (ca € 250.000). Dit wordt bij het provinciehuis veroorzaakt door het wegwerken van onderhoudsachterstanden, zoals brandwerende doorvoeringen bijwerken en actualiseren Legionella beheersplan. Bij de steunpunten zijn er zijn extra kosten gemaakt bij herinrichting steunpunt Beukers en het groot onderhoud van brugwachterverblijf Beukersluis. Hier zijn de kosten tegen gevallen. Verder zijn de uur tarieven voor onderhoud ook fors gestegen. In 2024 vangen wij deze gestegen kosten op binnen de bestaande bedrijfsvoeringsbudgetten. Bij de Perspectiefnota 2026 zullen wij eventuele structurele consequenties aan u voorleggen.
Energie gebouwen
De kosten voor energie gaan bij het provinciehuis, maar vooral bij de steunpunten en rayonkantoren in 2024 ca € 100.000 hoger uitvallen door de hogere inkoop tarieven. In 2024 vangen wij deze gestegen kosten op binnen de bestaande bedrijfsvoeringsbudgetten. De verwachting is dat we voor 2025 voor lagere tarieven kunnen inkopen.
Restaurant, vergaderingen en evenementen
Bij de post restaurant, vergaderingen en evenementen verwachten we een voordeel van ca € 200.000. Dit komt doordat de begroting nog uitgaat van een outsourcing van de restaurantdiensten, terwijl we in werkelijkheid het restaurant weer in eigen beheer hebben.
De (interne) personeelskosten worden nu betaald uit het personeelsbudget en kunnen worden opgevangen binnen het beschikbare budget.
Huur steunpunten
Sinds 2020 loopt er een dispuut over de forse huurverhogingen van vier steunpunten die gehuurd worden van Rijkswaterstaat (RWS) en het Rijksvastgoedbedrijf (RVB). We verwachten dat we in het vierde kwartaal 2024 meer duidelijk krijgen over een eventuele huurclaim over de afgelopen jaren. Deze eventuele claim zal bij de jaarrekening 2024 verder worden toegelicht.
Human resources (HR)
Bij Human Resources verwachten we een overschrijding van circa € 100.000 en bestaat uit een aantal kleinere overschrijdingen: hogere kosten van de Ondernemingsraad (OR) door de OR verkiezingen in 2024, doordat nieuwe OR leden trainingen en dergelijke moeten volgen. Verder zijn er ook hogere kosten bij inhuur adviesdiensten & recruitment en bij het organiseren van het Medewerkers tevredenheidsonderzoek (MTO) in het najaar van 2024. In 2024 vangen wij deze gestegen kosten op binnen de bestaande bedrijfsvoeringsbudgetten.
Onder ‘Overhead, financiering en dekkingsmiddelen’ is een budget van € 46.000 gereserveerd voor arbeidscommunicatie. Het uitvoeringsbudget willen we hierop aan laten sluiten en daarom hebben we besloten om het budget van € 46.000 vanaf begrotingsjaar 2025 over te hevelen van ‘Overhead, financiering en dekkingsmiddelen’ naar prestatie 7.3.3 ‘communicatie’.
Historisch Centrum Overijssel (HCO)
Op prestatie 6.1.2 immaterieel erfgoed wordt de archieftaak van het Historisch Centrum Overijssel verantwoord (HCO), gericht op ons overgebracht papieren archief. Wij willen u voorstellen deze taak inclusief het bijbehorende structurele bedrag van € 650.000 over te hevelen naar prestatie 10.00 overhead.
Wij stellen u voor om het structurele bedrag van € 650.000 over te hevelen van prestatie 6.1.2 Immaterieel erfgoed naar prestatie 10.00 overhead.
BIJ12 & IPO
Bij uitvoeringsorganisatie BIJ12 verwachten we een incidentele overschrijving van ca € 110.000 bij de najaarsnota van BIJ12. De bijdragen voor GBO (anticiperen op ontstane situatie bij de leverancier van informatiebeveiliging en informatieproduct Externe Veiligheid) en licenties zorgen binnen het onderdeel kosten GBO voor een overschrijding op onze begroting.
Zoals bij prestatie 7.2.3. 'Digitale overheid, datastrategie en data-analyse' en prestatie 1.2.1 'Werken aan een klimaatrobuust en veilig water- en bodemsysteem' aangekondigd, willen we deze BIJ12 budgetten centraal begroten onder Overhead, financiering en dekkingsmiddelen, onderdeel Overhead. Bij prestatie 7.2.3 stellen we u daarom voor om vanaf 2024 budgettair neutraal het structurele budget van €160.000 over te hevelen van prestatie 7.2.3 naar prestatie Overhead, financiering en dekkingsmiddelen, onderdeel Overhead. Bij prestatie 1.2.1 stellen we u daarom voor om vanaf 2024 budgettair neutraal het structurele budget van € 76.000 over te hevelen van prestatie 1.2.1 'Werken aan een klimaatrobuust en veilig water- en bodemsysteem' naar prestatie Overhead, financiering en dekkingsmiddelen, onderdeel Overhead.
In 2024 vangen wij deze gestegen kosten voor IPO en BIJ12 op binnen de bestaande bedrijfsvoeringsbudgetten. Deze stijging zit enerzijds in de uitbreiding van diensten, maar ook door de stijgende kosten vanuit leveranciers. Bij de Perspectiefnota 2026 zullen wij de structurele consequenties aan u voorleggen.
Digitale Transformatie
Bij digitale transformatie verwachten we een voordeel van ca. € 500.000 voor 2024. Dit structurele budget wordt gebruikt om projecten mee op te starten en te initiëren. Zoals bij de programmabegroting 2025 voorgesteld, gaan we dit budget vanaf 2025 structureel met €1.000.000 aframen en stellen we hiervoor een reserve Digitale Transformatie in de reserve UKvO voor in. Deze systematiek sluit beter aan bij de financiering van projecten en gaat er ook voor zorgen dat deze budgetten beter aansluiten bij het uitvoeren van projecten en inzetbaar zijn als projecten daadwerkelijk starten.
Het restant budget digitalisering CA20 kent zijn oorsprong uit de vorige coalitie. Dit programma is afgerond en zoals gebruikelijk zullen deze KvO middelen ad € 440.000 vrijvallen bij de jaarrekening 2024.
Toekomstvaste GIS (€ 306.000 structureel en € 454.000 incidenteel)
Voor data en gebiedsgericht werken vanuit IDGO (gebiedsgericht GIS werken). In de huidige fase worden de plannen herzien en afgestemd met Shared Service Center ONS en Zwolle. De installatie van de nieuwe omgeving gaat begin 2025 van start. De kosten over dit jaar zullen waarschijnlijk nog beperkt blijven (naar inschatting €15.000) tot kosten voor de inzet van projectmanagement en trainingen voor medewerkers. Een andere deel van de kosten zal bij de jaarrekening 2024 vrijvallen.
Innovatie (€ 200.000 structureel)
Er wordt momenteel hard gewerkt aan het opstarten van een meerdere pilotprojecten.
Daarnaast zijn we samenwerkingen met onder andere gemeenten, provincies, waterschappen en andere partijen.
Dit jaar zullen de kosten beperkt blijven tot voornamelijk de kosten voor de inventaris van het Proeflokaal en de inzet van Cloud computing voor AI. Een deel van de kosten zullen bij de jaarrekening 2024 vrijvallen.
Wet- en regelgeving
Bij het incidentele budget van wet- en regelgeving verwachten we een meevaller van ca. € 650.000. De extra kosten voor de invoering van de omgevingswet en andere nieuwe wetgeving vallen mee en worden binnen de andere wetgevingsbudgetten (WOO etc) opgevangen.
Overhead
Vanaf 2024 is in de begroting aan formatiestijging gerelateerde overheadbudget opgenomen (22.800 per extra fte). Voor 2024 is dit een bedrag van ca € 400.000. Omdat o.a. de formatiestijging vertraagd heeft plaatsgevonden en heeft geleid tot het terugdringen van de inhuur, verwachten dat we voor 2024 dit bedrag niet nodig te hebben en zal dit bij de jaarrekening 2024 een voordeel opleveren.
SPUKS overhead bijdrage
De voor 2024 verkregen SPUK uitvoeringskosten PPLG geeft ruimte voor de dekking van aan formatie gerelateerde (vaste) overhead, denk bv aan laptops en licenties. Voor 2024 bedraagt dit te ontvangen bedrag circa € 550.000. Deze Rijksmiddelen betekenen een extra bijdrage aan de bestaande en toereikende overheadbudgetten en kunnen daarom bij de jaarrekening 2024 vrijvallen naar de algemene middelen.
Diverse systemen
Bij verschillende systemen krijgen we in 2024 te maken met hogere kosten van software & leveranciers en extra inzet en kosten van inhuur. Dit betreft de kosten van beheer van o.a. het nieuwe archiveringssysteem, het documenten beheersysteem en diverse verificatie systemen. In totaal verwachten we een tekort van ca € 500.000. In 2024 vangen wij deze gestegen kosten op binnen de bestaande bedrijfsvoeringsbudgetten.
Verbouwing provinciehuis
Dit jaar zijn wij gestart met de verbouwing van het provinciehuis en de gelijktijdige vervanging/refurbishing van kantoormeubilair, vloeren, binnengroen en hardware (zoals beeldschermen). Daarbij hebben wij aandacht voor duurzaamheid en circulariteit. Voor de verbouwing heeft u een investerings- en vervangingskrediet van totaal € 8,86 miljoen beschikbaar gesteld.
Om de overlast voor medewerkers en publiek zoveel mogelijk te beperken wordt de verbouwing fasegewijs uitgevoerd. Dit jaar ronden wij de werkzaamheden bij de griffie, de lobby en de vierde verdieping conform planning en budget af.
De verbouwing wordt in 2025 en 2026 verder uitgevoerd en afgerond. De vervangings- en investeringskredieten zijn momenteel echter in 2024 geraamd. Om de budgetten gelijk te laten lopen met de uit te voeren werkzaamheden hebben wij conform ons begrotingswijzigingenbeleid besloten om de in 2024 niet bestede middelen toe te voegen aan jaarschijf 2025 en 2026 ter hoogte van respectievelijk € 3,5 mln en € 3,3 mln.