Kerntaak 7: Kwaliteit openbaar bestuur

Voortgang prestaties

Dit is hoe wij denken

Terug naar navigatie - Kerntaak 7: Kwaliteit openbaar bestuur - Dit is hoe wij denken

Deze kerntaak richt zich op een sterk en betrokken openbaar bestuur in Overijssel, waarbij we luisteren en verbinding leggen met onze inwoners.

Voor een goed functionerende democratie is het belangrijk dat iedereen meedoet,  zo komen we tot de beste oplossingen voor Overijssel. We nodigen daarom iedereen uit om mee te denken en te doen.

We betrekken inwoners en partners bij onze opgaven, zoals vormgegeven in onze Overijsselse Participatievisie en -werkwijze. Daarnaast zorgen we ervoor dat onze belangen goed vertegenwoordigd zijn in Europa en Den Haag.

We zien om naar onze medeoverheden en kijken waar we kunnen bijdragen, waar mogelijk en wenselijk dragen we bij aan oplossingen. Verder streven we naar doelmatige en toegankelijke subsidieregelingen waarbij gebruikers zo min mogelijk administratieve lasten ervaren.

Overijssel moet een veilige plek zijn en blijven voor iedereen. We zetten de strijd tegen ondermijnende activiteiten voort door onze eigen weerbaarheid op orde te hebben en samen met gemeenten, politie en veiligheidspartners alert te zijn op concrete signalen en ontwikkelingen, bijvoorbeeld in het buitengebied. 

We willen de mogelijkheden van digitalisering en data nog beter benutten om ons beleid en de kwaliteit van ons bestuur te ondersteunen. 

Bij vrijwel alles wat we doen hebben we inwoners, instellingen, bedrijven en medeoverheden nodig. We werken daarom continue aan het goed houden van bestaande relaties met hen. 

Overijssel in cijfers

Terug naar navigatie - Kerntaak 7: Kwaliteit openbaar bestuur - Overijssel in cijfers

Alle voor deze kerntaak relevante kengetallen zijn hier te vinden

Dit is wat wij doen

Terug naar navigatie - Kerntaak 7: Kwaliteit openbaar bestuur - Dit is wat wij doen

7.1 Goed openbaar bestuur in Overijssel

Terug naar navigatie - Kerntaak 7: Kwaliteit openbaar bestuur - Dit is wat wij doen - 7.1 Goed openbaar bestuur in Overijssel

Voor een goed openbaar bestuur in Overijssel werken wij samen met Rijk, provincies, gemeenten en waterschappen. We zien dat er veel op onze gemeenten afkomt. Wanneer nodig en wenselijk bekijken we per opgave of en op welke wijze we de gemeenten kunnen helpen en of het binnen onze mogelijkheden past. (7.1.1). 

Als toezichthouder zien wij erop toe dat Overijsselse gemeenten, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen hun taken zorgvuldig uitvoeren en dat zij financieel gezond zijn en blijven. In dit kader bereiden we ons onder meer voor op de nieuwe Archiefwet, die naar verwachting dit jaar in werking treedt. (7.1.2)

Wij ondersteunen onze partners in de strijd tegen ondermijning door de uitvoering van de beleidsnota ondermijning 2024-2027 en zetten in op verdere verbetering van de weerbaarheid en integriteit van de eigen organisatie (7.1.3) 

De Commissaris van de Koning draagt als voorzitter van Provinciale en Gedeputeerde Staten bij aan een transparant en goed openbaar bestuur. Daarnaast geeft hij invulling aan zijn Rijkstaken, zoals de benoeming van burgemeesters en het voorzitterschap van de Provinciale Regietafel Asiel (7.1.4). We worden geconfronteerd met geopolitieke ontwikkelingen in en buiten Europa en internationale gebeurtenissen zoals langdurige stroomuitval, hacks, extreme weersomstandigheden en een pandemie. Hierdoor kijken wij kritisch naar onze weerbaarheid met als prioriteit de effectiviteit en paraatheid van provinciale crisisorganisatie, de weerbaarheid van de provinciale diensten en infrastructuur en de wijze waarop de CdK in zijn rol als Rijksheer medeoverheden kan ondersteunen om de Overijsselse samenleving (civiel) weerbaar te maken (7.1.5).

7.2 Wendbaar en eigentijds openbaar bestuur

Terug naar navigatie - Kerntaak 7: Kwaliteit openbaar bestuur - Dit is wat wij doen - 7.2 Wendbaar en eigentijds openbaar bestuur

Om tijdig en adequaat in te spelen op ontwikkelingen die relevant zijn voor het openbaar bestuur, volgen wij de trends en ontwikkelingen in de maatschappij. We zetten ons actief in om de kinderen en jongeren vroegtijdig in aanraking te laten komen met democratie en burgerschap. Daarom zijn we onder andere actief op de Overijsselse scholen (7.2.1). 

We betrekken inwoners en partners bij onze opgaven, zoals vormgegeven in onze Overijsselse Participatievisie en -werkwijze (7.2.2). Wij verzamelen en analyseren data om de ontwikkeling van beleid te ondersteunen en de realisatie te monitoren; we zijn transparant over deze data en zorgen voor zover mogelijk dat ze beschikbaar zijn voor iedereen die daar belang bij heeft, bijvoorbeeld door onze Kennishub Overijssel (7.2.3). 

7.3 Effectief eigen bestuur

Terug naar navigatie - Kerntaak 7: Kwaliteit openbaar bestuur - Dit is wat wij doen - 7.3 Effectief eigen bestuur

Wij behartigen de Overijsselse belangen en werken aan maatschappelijke resultaten voor onze provincie. Dit doen wij door samenwerking in ons eigen bestuur en een goede samenwerking met overheden, en gezamenlijk met maatschappelijke organisaties, onderwijs en bedrijfsleven in onze regio’s Stedendriehoek, Zwolle en Twente. Door relatiebeheer en lobby op Nederlands, Duitse en Europese schaal willen we de zichtbaarheid en betrouwbaarheid van Overijssel in onze netwerken vergroten. Hiermee bevorderen we de samenwerking en de realisatie van onze doelen (7.3.1).

Daarnaast zorgen wij voor passend en transparant communicatiebeleid, open en uitlegbaar (7.3.3).  
Bij de afhandeling van bezwaar en beroep richten wij ons op de dialoog en het oplossen van conflicten volgens de door ons vastgestelde ‘Methode Overijssel’ (7.3.4).  De belangrijkste taak van Gedeputeerde Staten is het voorbereiden en uitvoeren van besluiten door Provinciale Staten. Daarnaast voeren GS een groot aantal regelingen van de rijksoverheid uit (7.3.5)

Dienstverlening is hoe wij in contact zijn met inwoners en organisaties. Het omvat alles wat we doen: van informatie verstrekken en subsidies behandelen tot besluiten nemen en gesprekken voeren. Het programma Dienstverlening richt zich op een online en offline toegankelijke dienstverlening voor inwoners en organisaties. We meten structureel de tevredenheid en voeren verbeteracties uit. Ook creëren we bewustwording onder medewerkers voor een dienstverlenende houding. (7.3.6)

  • Inhoudelijke kleurscore Groen
    Financiële kleurscore Groen
    Verantwoordelijk portefeuillehouder
    Andries Heidema, Tjitske de Groot, Erwin Hoogland, Martijn Dadema
  • Inhoudelijke kleurscore Oranje
    Financiële kleurscore Rood
    Verantwoordelijk portefeuillehouder
    Andries Heidema
  • Inhoudelijke kleurscore Groen
    Financiële kleurscore Groen
    Verantwoordelijk portefeuillehouder
    Andries Heidema
  • Inhoudelijke kleurscore Oranje
    Financiële kleurscore Rood
    Verantwoordelijk portefeuillehouder
    Andries Heidema
  • Inhoudelijke kleurscore Groen
    Financiële kleurscore Groen
    Verantwoordelijk portefeuillehouder
    Andries Heidema
  • Inhoudelijke kleurscore Groen
    Financiële kleurscore Groen
    Verantwoordelijk portefeuillehouder
    Andries Heidema

7.4 Provinciale Staten en advies

Terug naar navigatie - Kerntaak 7: Kwaliteit openbaar bestuur - Dit is wat wij doen - 7.4 Provinciale Staten en advies

Provinciale Staten zijn in staat om hun kaderstellende, controlerende en volksvertegenwoordigende rol zo goed mogelijk uit te voeren. De Statengriffie ondersteunt, adviseert en informeert Provinciale Staten hierbij (7.4.1).  Hierbij worden Provinciale Staten goed ondersteund in hun controlerende rol door de ‘hulptroepen’ Rekenkamer en accountant.

Trendbureau Overijssel heeft de opdracht om het debat over de toekomst van Overijssel te ondersteunen met trendverkenningen én als sparringspartner voor Overijsselse overheden en hun maatschappelijke partners (7.4.2). De SER Overijssel adviseert GS over sociaal-economische thema's in Overijssel (7.4.3).

Financiën

Terug naar navigatie - Kerntaak 7: Kwaliteit openbaar bestuur - Financiën

In onderstaande tabel staan de baten en lasten van deze kerntaak voor zover er een bedrag in de begroting is opgenomen. De tabel is uit te klappen voor meer details. Een meerjarig overzicht is te vinden in het onderdeel financiën - meerjarig overzicht baten en lasten.

Bedragen x €1.000

Voorgestelde begrotingswijzigingen

Terug naar navigatie - Kerntaak 7: Kwaliteit openbaar bestuur - Voorgestelde begrotingswijzigingen
Excel-tabel
Prestatie
PS/GS Begrotingswijziging of Resultaatbestemming
Voorgestelde Begrotingswijziging/Resultaatbestemming
Baten
Lasten
Saldo
Financiële toelichting prestatie
7.1.2 Interbestuurlijk toezicht
PS Begrotingswijziging
-925
0
925
-925
De Archiefwet en Historisch Centrum Overijssel vallen onder interbestuurlijk toezicht.  Wij stellen u daarom voor om voor prestatie 10.0 de lasten vanaf de begroting 2026 structureel met € 0,9 miljoen te verlagen. Gelijktijdig stellen wij u voor om voor prestatie 7.1.2 de lasten met hetzelfde bedrag te verhogen.
7.1.3 Integere overheid en aanpak ondermijning
GS Begrotingswijziging
200
0
-200
200
We verwachten een onderbesteding van €0,2 miljoen voor de subsidies voor 'versterken weerbaarheid vakantieparken'. De aanvragen voor deze subsidie lopen vertraging op bij de aanvragers, waardoor de kosten volgend jaar gemaakt zullen worden.Op basis van de spelregels van de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel hebben wij besloten om het budget voor prestatie 7.1.3 in 2026 te verlagen met € 0,2 miljoen, en gelijktijdig de begrote onttrekking aan de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel met hetzelfde bedrag te verlagen.
7.1.4 (Rijks)taken Commissaris van de Koning
GS Begrotingswijziging
855
0
-855
855
500 jaar Overijssel:Wegens voortschrijdend inzicht is het bestedingsritme gewijzigd. De subsidies en opdrachten zullen in 2027 worden verstrekt. Op basis van de spelregels van de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel hebben wij besloten om voor prestatie 7.1.4 een budget van € 0,8 miljoen, samen met de bijbehorende onttrekking aan deze reserve, door te schuiven van 2026 naar 2027.  Asiel en migratie:Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld die de provincie middels subsidie toekent aan gemeenten. Om dit proces af te ronden is er tot februari personele inzet nodig. Daarom kondigen wij een resultaatbestemming aan van € 50.000 bij de jaarrekening. Deze middelen willen we onttrekken aan prestatie 7.1.4 en toevoegen aan de jaarschijf 2027 van prestatie 7.1.4  van de begroting 2026. Septembercirculaire: Spreidingswet €840.000Deze middelen zijn verstrekt in het kader van de Spreidingswet, om provinciale regietafels te versterken in het realiseren van opvangplekken. Overijssel ontvangt een bedrag van €0,8 miljoen. Wij stellen u voor om deze middelen toe te voegen aan jaarschijf 2027 van prestatie 7.1.4.  Septembercirculaire: Veilig vergaderen €94.000Deze middelen worden verstrekt door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koningsrelaties (BZK). Er wordt een leernetwerk opgezet om veilig vergaderen te bevorderen en om risicovolle vergaderingen te voorkomen. Overijssel ontvangt een bedrag van €94.000. Wij stellen u voor om deze middel toe te voegen aan jaarschijf 2027 van prestatie 7.1.4.
7.1.4 (Rijks)taken Commissaris van de Koning
Vooraankondiging resultaatbestemming
-50
0
50
-50
500 jaar Overijssel:Wegens voortschrijdend inzicht is het bestedingsritme gewijzigd. De subsidies en opdrachten zullen in 2027 worden verstrekt. Op basis van de spelregels van de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel hebben wij besloten om voor prestatie 7.1.4 een budget van € 0,8 miljoen, samen met de bijbehorende onttrekking aan deze reserve, door te schuiven van 2026 naar 2027.  Asiel en migratie:Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld die de provincie middels subsidie toekent aan gemeenten. Om dit proces af te ronden is er tot februari personele inzet nodig. Daarom kondigen wij een resultaatbestemming aan van € 50.000 bij de jaarrekening. Deze middelen willen we onttrekken aan prestatie 7.1.4 en toevoegen aan de jaarschijf 2027 van prestatie 7.1.4  van de begroting 2026. Septembercirculaire: Spreidingswet €840.000Deze middelen zijn verstrekt in het kader van de Spreidingswet, om provinciale regietafels te versterken in het realiseren van opvangplekken. Overijssel ontvangt een bedrag van €0,8 miljoen. Wij stellen u voor om deze middelen toe te voegen aan jaarschijf 2027 van prestatie 7.1.4.  Septembercirculaire: Veilig vergaderen €94.000Deze middelen worden verstrekt door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koningsrelaties (BZK). Er wordt een leernetwerk opgezet om veilig vergaderen te bevorderen en om risicovolle vergaderingen te voorkomen. Overijssel ontvangt een bedrag van €94.000. Wij stellen u voor om deze middel toe te voegen aan jaarschijf 2027 van prestatie 7.1.4.
7.1.5 Weerbare samenleving
GS Begrotingswijziging
1600
0
-1600
1600
Weerbaarheid Overijssel:De werkzaamheden hebben vertraging opgelopen wegens capaciteitstekort. Inmiddels is er een projectleider geworven en zijn de werkzaamheden gestart. Op basis van de spelregels van de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel hebben wij besloten om voor prestatie 7.1.5 een budget van € 1,6 miljoen, samen met de bijbehorende onttrekking aan deze reserve, door te schuiven van 2026 naar 2027.
Totaal
1.680
0
-1.680
1.680

Doorgevoerde begrotingswijzigingen

Terug naar navigatie - Kerntaak 7: Kwaliteit openbaar bestuur - Doorgevoerde begrotingswijzigingen
Prestatie
Doorgevoerde begrotingswijziging
Baten
Lasten
Saldo
GS/PS Begrotingswijziging
Financiële toelichting
7.1.3 Integere ovh. & aanpak onderm.
-387
0
387
-387
GS 102 Jaarstukken 2025
Het totaal van de begrote lasten voor het bevorderen van concurrentiekracht bedraagt €7,4 miljoen. Nagenoeg het hele bedrag is besteed; er resteert een bedrag van €177.000 ,bestaande uit een meevaller van het Rijk in verband met de Brexit en een overbesteding op de Reserve Uitvoering Kracht van Overijssel. Resultaatbestemming Brexit Adjustment Refund (BAR) In het kader van de Brexit heeft de provincie Overijssel onverwachte kosten gemaakt in de periode 2020 t/m 2023. Deze kosten zijn na een jarenlange procedure uiteindelijk vergoed door het Rijk. Dit heeft in 2025 geleid tot een beschikking van €429.000. De toekenning komt op een moment dat de geo-politieke onrust eerder toe- dan afgenomen is (houding/opstelling USA, dreiging China en situatie Oekraïne-Rusland). Allemaal met grote gevolgen op het gebied van o.a. defensie-industrie waar Overijssel sterk in is (kwantitatief zowel als kwalitatief). Hier liggen kansen die op dit moment niet verzilverd worden. Een andere grote ontwikkeling is de mate Europese afhankelijkheid van niet EU-landen. Om de afhankelijkheid van het buitenland te verminderen heeft de EU de beleidslijn gekozen om te streven naar strategische autonomie (rapport Draghi, Wennink e.a.). Streven naar strategische autonomie vraagt goed inzicht in belemmeringen voor uitbreiding van bestaande bedrijvigheid en strategische werving van nieuwe bedrijvigheid in het buitenland. Om adequaat te reageren op beide voorgaande situaties zal extra aandacht gegeven moeten worden aan behoud en werven van nieuwe bedrijvigheid die aansluit bij het provinciale ecosysteem. We willen hiervoor graag een opdracht bij OostNL neerleggen voor de periode 2026 en 2027 waarin we verwachten zo’n 429.000 euro te besteden. Wij stellen u voor om het ontvangen bedrag voor de BAR ad €215.000 middels resultaatbestemming toe te voegen aan de jaarschijf 2026 van prestatie 5.1.1 van de begroting 2026; en €214.000 aan de jaarschijf 2027.    Uitvoering programma bevorderen concurrentiekracht en verdienvermogen loopt voorspoedig Binnen de programmabudgetten van prestatie 5.1.1 heeft een overbesteding plaatsgevonden van € 0,3 miljoen. Op basis van de spelregels van de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel hebben wij € 0,3 miljoen extra onttrokken aan de voor prestatie 5.1.1 beschikbare middelen in deze reserve.
7.1.3 Integere ovh. & aanpak onderm.
-300
199
499
-300
GS wijz. 106 Monitor Overijssel 2026 I
Deze wijziging heeft betrekking op GS wijz. 106 Monitor Overijssel 2026 I
7.1.3 Integere ovh. & aanpak onderm.
-177
0
177
-177
Wijz. 202 Doorwerking GS 2025
Deze wijziging heeft betrekking op Wijz. 202 Doorwerking GS 2025
7.1.4 (Rijks)taken CvdK
-1.130
0
1.130
-1.130
PS 004 Jaarstukken 2025 RB
Het totaal van de geraamde lasten op deze prestatie bedraagt €3,3 miljoen. Binnen het uKVO  programmageld is er een onderuitputting van circa €600.000. Hieronder volgt de toelichting. Overschrijding op budget Nationale Veiligheid Het onderwerp Nationale Veiligheid heeft zich in 2025 door de geopolitieke ontwikkelingen als een sneeuwbal ontwikkeld.  U heeft in 2025 een incidenteel budget uit de algemene middelen beschikbaar gesteld ter omvang van €713.000.  De lasten bedragen €756.000 waardoor er een overschrijding plaatsvindt van €43.000.  De opdracht van het programma heeft in 2025 een bredere scope gekregen. Voor deze uitbreiding is aanvullende personele capaciteit ingezet. De hiermee gepaard gaande stijging in personeelskosten vormt de oorzaak van de budgetoverschrijding. In 2026 en 2027 is er voor het onderwerp Nationale Veiligheid nog een bedrag beschikbaar van €600.000 respectievelijk €500.000. Wij voorzien in verband met de (inter)nationale ontwikkelingen dat deze bedragen niet toereikend zullen zijn, en komen bij de integrale afweging van de Perspectiefnota bij u terug op dit onderwerp. Incidentele programmagelden UKVO bevorderen ondernemersklimaat De onderuitputting doet zich voor bij de programmalijn ‘Het toekomstbestendig maken van bestaande werklocaties en invulling geven aan een optimaal vestigingsklimaat’. Hier is een subsidieregeling ‘Toekomstbestendige werklocaties’ geopend met een plafond van € 750.000, - , gericht op samenwerkende ondernemers, organisaties of gemeenten. De regeling loopt door t/m 2027. Voor deze subsidieregeling bestaat minder belangstelling dan verwacht. Wij voegen € 300.000, - van de overblijvende middelen 2025 toe aan de begroting 2026, omdat het plafond van € 750.000, - gedekt moet zijn in de begroting. De overige € 300.000, - gaat terug naar het UkvO. Op dit moment onderzoeken we waarom aanvragen voor deze regeling achterblijven en bekijken we of het wenselijk is de voorwaarden van de regeling aan te passen om deze aantrekkelijker te maken voor beoogde aanvragers. Decentralisatie-uitkering decembercirculaire Bedrijventerreinen leveren een belangrijke bijdrage aan een duurzaam vestigingsklimaat en verdienvermogen. Door economische en maatschappelijke opgaven is het een uitdaging om de bedrijventerreinen toekomstbestendig te houden. Toekomstbestendige bedrijventerreinen zijn terreinen, bedrijven en gebouwen die duurzaam functioneren en de beschikbare ruimte optimaal benutten. Het programma Ruimte voor Economie schetst verschillende uitgangspunten voor het toekomstbestendig maken van bestaande bedrijventerreinen, waaronder integraliteit en ondernemersgerichtheid. Door bijvoorbeeld slim en anders om te gaan met de beschikbare ruimte op de bedrijventerreinen, kan er extra bedrijfsruimte gevonden worden. Voor pilotprojecten met betrekking tot toekomstbestendige bedrijventerreinen stelt het ministerie van EZ €709.000 beschikbaar middels de decembercirculaire. Wij stellen u voor om dit bedrag aan de jaarschijf 2026 toe te voegen aan de middelen voor toekomstbestendige werklocaties in prestatie 5.1.2  van de begroting 2026. Deze wijziging vindt plaats onder "Overhead, financiering en algemene dekkingsmiddelen".  Herstructureringsfonds Overijssel (HMO) Per 31 december 2025 hebben we in totaal € 55,9 miljoen kapitaal verstrekt aan onze deelneming HMO. De waarde (het eigen vermogen) van HMO bedraagt per 31 december 2025 € 49,7 miljoen. Het verschil tussen het verstrekte kapitaal en de waarde verwerken wij via de voorziening HMO. De benodigde voorziening bedraagt daarmee € 6,2 miljoen. Aangezien er per 1 januari 2025 al € 6,3 miljoen in de voorziening aanwezig was, hebben we in 2025 € 0,1 miljoen uit de voorziening vrij laten vallen. Mutaties met de voorziening verrekenen we met de Algemene Financieringsreserve (AFR). Via kerntaak Overhead, Financiering en Dekkingsmiddelen stellen we voor om € 0,1 miljoen in de AFR te storten.
7.1.4 (Rijks)taken CvdK
-900
0
900
-900
GS wijz. 107 - 500 jaar Overijssel
Versterking HMO ter stimulering verduurzaming bedrijfsterreinen  Wij beogen door tussenkomst van de HMO (Herstructureringsmaatschappij Overijssel) de verduurzaming van bedrijventerreinen een impuls te geven.  Om dit mogelijk te maken zijn middelen binnen het bestaande programma beschikbaar ter omvang van € 2,2 miljoen. Daarnaast zijn er Rijksmiddelen beschikbaar van € 700.000 voor de verduurzaming bedrijventerreinen.  Conform ons beleid dekt u de hogere funding van de HMO af in de Algemene Financieringsreserve. Bij kerntaak Overhead, financiering en dekkingsmiddelen vindt u meer informatie. Wij stellen u bij kerntaak Overhead, financiering en dekkingsmiddelen voor om een bedrag van 2,9 miljoen te storten in de Algemene Financieringsreserve ter afdekking van de hogere participatie in de HMO. Het bedrag van € 2,9 miljoen bestaat voor € 2,2 miljoen uit een onttrekking van de UKVO (prestatie 5.1.2) en voor € 0,7 miljoen uit algemene Incidentele Rijksmiddelen zoals opgenomen in de jaarschijf 2026 van prestatie 5.1.2.  Ook stellen wij u voor om er in principe mee in te stemmen om de nog te ontvangen algemene incidentele Rijksmiddelen voor verduurzaming van bedrijventerreinen van 2 keer circa € 0,7 miljoen, die in 2026 en/of 2027 beschikbaar worden gesteld bij de ministeriële circulaire, ook in de Algemene Financieringsreserve te storten. Wij zullen u dit besluit voorleggen bij het eerst daarop volgende planning- en control-document. Daarmee komt de totale toevoeging aan de Algemene Financieringsreserve (t.b.v. HMO), uit op (ongeveer) € 4,2 miljoen.     Correctie Retail In 2025 heeft u besloten dat het programma Retail een zelfstandige prestatie werd. Er is nog één administratieve correctie nodig om de verzelfstandiging te voltooien waar u reeds toe heeft besloten.  Op basis van de spelregels van de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel hebben wij besloten om, budgettair neutraal, de jaarschijven 2026 en 2027 van prestatie 5.1.6 te verlagen met € 200.000 onder gelijktijdige verhoging van de desbetreffende jaarschijven van prestatie 5.1.2 met  € 200.000.     Verhoging jaarschijf tbv uitvoering attractief Overijssel Bij de programmalijn ‘Het erkennen, waarderen en behouden van vakmanschap en talent door de aansluiting van het beroepsonderwijs op de arbeidsmarkt’ gaan in de loop van 2026 verschillende subsidieregelingen open waarvoor extra middelen nodig zijn. Op basis van de spelregels van de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel hebben wij besloten om een bedrag van € 950.000 te onttrekken aan de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel en toe te voegen aan de jaarschijf 2026 van prestatie 5.1.2 van de begroting 2026.    Neutrale mutatie begroting 2026 SPUK G16 Grensinformatiepunt Euregio Wij hebben een nieuwe beschikking van het rijk ontvangen ter uitvoering van het Euregiobeleid. Wij hebben besloten om de baten en lasten voor prestatie 5.1.2 m.b.t. de Specifieke Uitkering G16 Grensinformatiepunt Euregio in 2026 budgettair neutraal te verhogen met € 200.000.
7.1.4 (Rijks)taken CvdK
-1.042
0
1.042
-1.042
Wijz. 201 Doorwerking PS 2025
Het totaal van de geraamde lasten op deze prestatie bedraagt €3,3 miljoen. Binnen het uKVO  programmageld is er een onderuitputting van circa €600.000. Hieronder volgt de toelichting. Overschrijding op budget Nationale Veiligheid Het onderwerp Nationale Veiligheid heeft zich in 2025 door de geopolitieke ontwikkelingen als een sneeuwbal ontwikkeld.  U heeft in 2025 een incidenteel budget uit de algemene middelen beschikbaar gesteld ter omvang van €713.000.  De lasten bedragen €756.000 waardoor er een overschrijding plaatsvindt van €43.000.  De opdracht van het programma heeft in 2025 een bredere scope gekregen. Voor deze uitbreiding is aanvullende personele capaciteit ingezet. De hiermee gepaard gaande stijging in personeelskosten vormt de oorzaak van de budgetoverschrijding. In 2026 en 2027 is er voor het onderwerp Nationale Veiligheid nog een bedrag beschikbaar van €600.000 respectievelijk €500.000. Wij voorzien in verband met de (inter)nationale ontwikkelingen dat deze bedragen niet toereikend zullen zijn, en komen bij de integrale afweging van de Perspectiefnota bij u terug op dit onderwerp. Incidentele programmagelden UKVO bevorderen ondernemersklimaat De onderuitputting doet zich voor bij de programmalijn ‘Het toekomstbestendig maken van bestaande werklocaties en invulling geven aan een optimaal vestigingsklimaat’. Hier is een subsidieregeling ‘Toekomstbestendige werklocaties’ geopend met een plafond van € 750.000, - , gericht op samenwerkende ondernemers, organisaties of gemeenten. De regeling loopt door t/m 2027. Voor deze subsidieregeling bestaat minder belangstelling dan verwacht. Wij voegen € 300.000, - van de overblijvende middelen 2025 toe aan de begroting 2026, omdat het plafond van € 750.000, - gedekt moet zijn in de begroting. De overige € 300.000, - gaat terug naar het UkvO. Op dit moment onderzoeken we waarom aanvragen voor deze regeling achterblijven en bekijken we of het wenselijk is de voorwaarden van de regeling aan te passen om deze aantrekkelijker te maken voor beoogde aanvragers. Decentralisatie-uitkering decembercirculaire Bedrijventerreinen leveren een belangrijke bijdrage aan een duurzaam vestigingsklimaat en verdienvermogen. Door economische en maatschappelijke opgaven is het een uitdaging om de bedrijventerreinen toekomstbestendig te houden. Toekomstbestendige bedrijventerreinen zijn terreinen, bedrijven en gebouwen die duurzaam functioneren en de beschikbare ruimte optimaal benutten. Het programma Ruimte voor Economie schetst verschillende uitgangspunten voor het toekomstbestendig maken van bestaande bedrijventerreinen, waaronder integraliteit en ondernemersgerichtheid. Door bijvoorbeeld slim en anders om te gaan met de beschikbare ruimte op de bedrijventerreinen, kan er extra bedrijfsruimte gevonden worden. Voor pilotprojecten met betrekking tot toekomstbestendige bedrijventerreinen stelt het ministerie van EZ €709.000 beschikbaar middels de decembercirculaire. Wij stellen u voor om dit bedrag aan de jaarschijf 2026 toe te voegen aan de middelen voor toekomstbestendige werklocaties in prestatie 5.1.2  van de begroting 2026. Deze wijziging vindt plaats onder "Overhead, financiering en algemene dekkingsmiddelen".  Herstructureringsfonds Overijssel (HMO) Per 31 december 2025 hebben we in totaal € 55,9 miljoen kapitaal verstrekt aan onze deelneming HMO. De waarde (het eigen vermogen) van HMO bedraagt per 31 december 2025 € 49,7 miljoen. Het verschil tussen het verstrekte kapitaal en de waarde verwerken wij via de voorziening HMO. De benodigde voorziening bedraagt daarmee € 6,2 miljoen. Aangezien er per 1 januari 2025 al € 6,3 miljoen in de voorziening aanwezig was, hebben we in 2025 € 0,1 miljoen uit de voorziening vrij laten vallen. Mutaties met de voorziening verrekenen we met de Algemene Financieringsreserve (AFR). Via kerntaak Overhead, Financiering en Dekkingsmiddelen stellen we voor om € 0,1 miljoen in de AFR te storten.
7.1.5 Weerbare samenleving
-2.000
0
2.000
-2.000
PS wijz. 009 Perspectiefnota 2027
Versterking HMO ter stimulering verduurzaming bedrijfsterreinen  Wij beogen door tussenkomst van de HMO (Herstructureringsmaatschappij Overijssel) de verduurzaming van bedrijventerreinen een impuls te geven.  Om dit mogelijk te maken zijn middelen binnen het bestaande programma beschikbaar ter omvang van € 2,2 miljoen. Daarnaast zijn er Rijksmiddelen beschikbaar van € 700.000 voor de verduurzaming bedrijventerreinen.  Conform ons beleid dekt u de hogere funding van de HMO af in de Algemene Financieringsreserve. Bij kerntaak Overhead, financiering en dekkingsmiddelen vindt u meer informatie. Wij stellen u bij kerntaak Overhead, financiering en dekkingsmiddelen voor om een bedrag van 2,9 miljoen te storten in de Algemene Financieringsreserve ter afdekking van de hogere participatie in de HMO. Het bedrag van € 2,9 miljoen bestaat voor € 2,2 miljoen uit een onttrekking van de UKVO (prestatie 5.1.2) en voor € 0,7 miljoen uit algemene Incidentele Rijksmiddelen zoals opgenomen in de jaarschijf 2026 van prestatie 5.1.2.  Ook stellen wij u voor om er in principe mee in te stemmen om de nog te ontvangen algemene incidentele Rijksmiddelen voor verduurzaming van bedrijventerreinen van 2 keer circa € 0,7 miljoen, die in 2026 en/of 2027 beschikbaar worden gesteld bij de ministeriële circulaire, ook in de Algemene Financieringsreserve te storten. Wij zullen u dit besluit voorleggen bij het eerst daarop volgende planning- en control-document. Daarmee komt de totale toevoeging aan de Algemene Financieringsreserve (t.b.v. HMO), uit op (ongeveer) € 4,2 miljoen.     Correctie Retail In 2025 heeft u besloten dat het programma Retail een zelfstandige prestatie werd. Er is nog één administratieve correctie nodig om de verzelfstandiging te voltooien waar u reeds toe heeft besloten.  Op basis van de spelregels van de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel hebben wij besloten om, budgettair neutraal, de jaarschijven 2026 en 2027 van prestatie 5.1.6 te verlagen met € 200.000 onder gelijktijdige verhoging van de desbetreffende jaarschijven van prestatie 5.1.2 met  € 200.000.     Verhoging jaarschijf tbv uitvoering attractief Overijssel Bij de programmalijn ‘Het erkennen, waarderen en behouden van vakmanschap en talent door de aansluiting van het beroepsonderwijs op de arbeidsmarkt’ gaan in de loop van 2026 verschillende subsidieregelingen open waarvoor extra middelen nodig zijn. Op basis van de spelregels van de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel hebben wij besloten om een bedrag van € 950.000 te onttrekken aan de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel en toe te voegen aan de jaarschijf 2026 van prestatie 5.1.2 van de begroting 2026.    Neutrale mutatie begroting 2026 SPUK G16 Grensinformatiepunt Euregio Wij hebben een nieuwe beschikking van het rijk ontvangen ter uitvoering van het Euregiobeleid. Wij hebben besloten om de baten en lasten voor prestatie 5.1.2 m.b.t. de Specifieke Uitkering G16 Grensinformatiepunt Euregio in 2026 budgettair neutraal te verhogen met € 200.000.
7.2.3 Beleidsinf.: kennis, onderz., data
-250
0
250
-250
PS wijz. 009 Perspectiefnota 2027
Deze wijziging heeft betrekking op PS wijz. 009 Perspectiefnota 2027
7.3.1 Doelen bereiken met partners
-200
0
200
-200
PS wijz. 009 Perspectiefnota 2027
Deze wijziging heeft betrekking op PS wijz. 009 Perspectiefnota 2027
7.3.2 Wet open overheid
291
0
-291
291
Wijz. 208 Voorjaarsronde personeel
Deze wijziging heeft betrekking op Wijz. 208 Voorjaarsronde personeel
7.3.3 Communicatie
-108
0
108
-108
PS wijz. 009 Perspectiefnota 2027
Het totaal van de geraamde lasten van prestatie 5.1.3 bedraagt €3,2 miljoen; Per saldo is er een overschrijding van  € 0,2 miljoen op deze prestatie, die is samengesteld uit mee- en tegenvallers. Snellere uitvoering programma toekomstgerichte economie Het programma toekomstgerichte economie loopt voorspoediger dan verwacht. Er heeft een overbesteding plaatsgevonden op de programmamiddelen voor een bedrag van € 0,3 miljoen. Dit betekent dat de uitvoering sneller is verlopen dan voorzien. Op basis van de spelregels van de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel hebben wij voor prestatie 5.1.3 € 263.000 extra onttrokken aan de voor deze prestatie beschikbare middelen in deze reserve.  Afronding verlenging regeling UBS 6.13 digitale en circulaire industrie en topclusters uit vorige coalitieperiode De regeling Digitale en Circulaire industrie uit de vorige periode is beleidsmatig afgerond.  De dekking bestond uit 2 delen: algemene middelen uit de Motie Wissink uit 2022 en UKVO-middelen uit de vorige coalitie-periode. Rekening houdend met een nog liggende aanvraag van €10.000 waarvoor via de resultaatbestemming wordt aangevraagd valt €30.000 van de motie Wissink vrij.  Wij stellen u voor om in te stemmen met een resultaatbestemming van €10.000 ten gunste van de jaarschijf 2026 voor de bovengenoemde subsidieverlening in prestatie 5.1.3. Rekening houdend met een liggende subsidieaanvraag van € 10.000 zit er in m.b.t. regeling UBS 6.13 voor een restantbedrag van €33.000 aan UKVO-middelen,. Dit restantbedrag ad €33.000 valt vrij conform de spelregels. Deze vrijval wordt verwerkt onder kerntaak 20 Overhead, financiering en dekkingsmiddelen.
7.4.1 Provinciale Staten
-130
0
130
-130
PS wijz. 009 Perspectiefnota 2027
MIT-regeling In 2026 stellen wij wederom de MIT-regeling open. Hier is een aanvullend bedrag van € 500.000 voor nodig. Tevens zijn er middelen nodig ten behoeve van de topclusters en de Startup residence. Op basis van de spelregels van de Reserve uitvoering Kwaliteit van Overijssel hebben wij besloten om het budget voor prestatie 5.1.3, samen met de bijbehorende onttrekking aan deze reserve, in 2026 te verhogen met € 0,5 miljoen, en tegelijkertijd het budget en de onttrekking aan de reserve in 2027 met hetzelfde bedrag te verlagen.
7.4.1 Provinciale Staten
17
0
-17
17
Wijz. 208 Voorjaarsronde personeel
Deze wijziging heeft betrekking op Wijz. 208 Voorjaarsronde personeel
7.66.66 Toegerekende personeelsgeb kn
-168
0
168
-168
PS wijz. 009 Perspectiefnota 2027
Deze wijziging heeft betrekking op PS wijz. 009 Perspectiefnota 2027
7.66.66 Toegerekende personeelsgeb kn
-49
0
49
-49
Wijz. 203 Doorwerking ADM 2025
Resultaatbestemming Expertisecentrum deelnemingen  Bij de Perspectiefnota 2026 heeft u € 30 miljoen incidenteel beschikbaar gesteld voor fondsen. De onderzoeken en voorbereidingen vergen inzet van (juridische) experts. Hier hangt een prijskaartje aan. In 2025 is er een positief saldo van €31.000 binnen het expertisecentrum deelnemingen. Dit bedrag is noodzakelijk in 2026 ter facilitering van de in 2025 gestarte voorbereidingen.  Wij stellen u voor om een bedrag van € 31.000 middels resultaatbestemming toe te voegen aan de jaarschijf 2026 van prestatie 5.1.4 van de begroting 2026.  Compensatie gemeente Enschede gerealiseerd In de Perspectiefnota 2026 is € 2,7 miljoen toegevoegd aan de uitvoeringsreserve KvO voor de toegezegde financiële compensatie aan de gemeente Enschede in het kader van afspraken omtrent Technology Base zoals die in 2018 zijn vastgelegd.  Deze compensatie had betrekking op een bijstelling van het woningbouwprogramma van Enschede in 2012, dat destijds een gunstig effect had op de grondexploitatie van Technology Base en ten koste ging van de gemeentelijke grondexploitatie. Dit bedrag is in 2025 uitbetaald. Technology base Jaarlijks stellen wij onze verliesvoorziening voor de grondexploitatie van Technology Base bij op basis van de meest recente doorrekening van nog verwachte uitgaven en inkomsten, uitgedrukt als netto contante waarde. Ook nemen wij 50% van het tekort van de luchthavenexploitatie op Technology Base voor onze rekening.  Voor deze lasten hebben wij € 500.000 begroot. De werkelijke lasten bedragen € 230.000.  Verlenging einddatum UKVO  Wij stellen u voor om de einddatum van het UkvO budget van prestatie 5.1.4 met één jaar te verlengen tot 2026, omdat deze middelen waarschijnlijk onderdeel uitmaken van een investeringsvoorstel dat in 2026 in PS zal worden geagendeerd. Eind 2025 heeft PS een motie aangenomen waarin GS is gevraagd dit investeringsvoorstel uit te werken waarin een vorm van voorfinanciering wordt beoogd voor het baanonderhoud van de luchthaven.
7.66.66 Toegerekende personeelsgeb kn
-17
0
17
-17
Wijz. 208 Voorjaarsronde personeel
Exploitatietekort Technology Base  De gewijzigde begroting 2026 van de Gemeenschappelijke Regeling Technology Base kent een negatief  begrotingssaldo van € 672.000. De beide deelnemers (Provincie Overijssel en Gemeente Enschede) nemen, conform afspraak, ieder 50% van  dit tekort voor hun rekening. In onze begroting is hiervoor reeds € 54.000 begroot. Wij stellen voor aanvullend € 282.000 beschikbaar te stellen ten laste van de algemene middelen. Dit tekort is gedeeltelijk structureel van aard (de luchthavenexploitatie is structureel verlieslatend). Daarnaast zijn er incidentele kosten voor o.a. de voorbereiding van het groot baanonderhoud en satelliet navigatie (PBN).   Wij stellen u voor om het tekort van € 282.000 net als voorgaande jaren incidenteel te dekken uit de algemene middelen en een structurele oplossing te betrekken bij het gesprek met uw Staten over het toekomstperspectief van de luchthaven.
7.66.66 Toegerekende personeelsgeb kn
0
0
0
0
Wijz. 212 Diversen personeel afd.
Deze wijziging heeft betrekking op Wijz. 212 Diversen personeel afd.
Totaal
-6.551
199
6.750
-6.551