Budgettair perspectief | Begroting 2020

Inleiding

Bij deze begroting presenteren we een volledig bijgewerkt budgettair perspectief ten opzichte van de stand bij de Begroting 2019. De grootste wijziging betreft de financiële vertaling van het coalitieakkoord. Dit is uitgebreid toegelicht in de Perspectiefbrief 2020, maar besluitvorming hierover vindt plaats bij deze begroting. Alle mutaties inclusief toelichtingen zijn terug te vinden in de uitklapbare tabel 'Mutaties'. De mutaties zijn onderverdeeld in 'beïnvloedbare' en 'niet-beïnvloedbare' mutaties en we maken inzichtelijk of deze mutaties een effect hebben op het incidentele, dan wel het structurele saldo.

Na de verwerking van alle mutaties laat het budgettair perspectief het onderstaande beeld zien. Meerjarig zijn de financiën op orde. De komende periode is het totale saldo (alle inkomsten minus alle uitgaven) elk jaar positief, dat geldt ook structureel (alle structurele inkomsten minus alle structurele uitgaven). Het structurele saldo neemt de komende jaren eerst af (met name door de lagere rente-inkomsten vanuit onze aflopende obligatieportefeuille), maar neemt daarna weer toe. De toename is voor het grootste deel te verklaren door de afgesproken beëindiging van de structurele toevoeging aan de reserve Natuurnetwerk Nederland. Dit is onder andere toegelicht bij de Perspectiefnota 2019. De structurele ruimte in de jaren 2022 en 2023 wordt deze periode met name incidenteel benut. In 2023 is incidenteel € 40 miljoen beschikbaar voor de volgende coalitieperiode.

Budgettair perspectief 2020 - 2023

Budgettair perspectief totaal					(x € 1.000)
	Algemene	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting
	reserve	2020	2021	2022	2023
Stand Begroting 2019	28.588	11.534	6.599	23.762	23.762
Beïnvloedbare mutaties	-61.626	2.240	-9.260	-33.760	-25.760
Niet beïnvloedbare mutaties	22.841	-152	4478	12254	5449

Mutaties vrije ruimte Algemene Reserve	13.622	-13.622

Stand Begroting 2020	3.425	0	1.817	2.256	3.451
Gereserveerd voor volgende periode					40.000



Budgettair perspectief structureel					(x € 1.000)
		Begroting	Begroting	Begroting	Begroting
		2020	2021	2022	2023
Stand Begroting 2019		7.416	988	8.394	8.394
Beïnvloedbare mutaties		240	240	240	240
Niet beïnvloedbare mutaties		41	306	8159	6446

Stand Begroting 2020		7.697	1.534	16.793	15.080



Budgettair perspectief incidenteel					(x € 1.000)
	Algemene	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting
	reserve	2020	2021	2022	2023
Stand Begroting 2019	28.588	4.118	5.611	15.368	15.368
Beïnvloedbare mutaties	-61.626	2.000	-9.500	-34.000	-26.000
Niet beïnvloedbare mutaties	22.841	-193	4.172	4095	-997

Mutaties vrije ruimte Algemene Reserve	13.622	-13.622

Stand Begroting 2020	3.425	-7.697	283	-14.537	-11.629
Gereserveerd voor volgende periode					40.000

Mutaties budgettair perspectief

Bedragen x €1.000

Mutaties budgettair perspectief	AR	2020	2021	2022	2023
Incidenteel - Beïnvoedbaar
Benutting reservering coalitieperiode 2019-2023	60.000	0	0	0	0
Benutting incidenteel budget cofinanciering	110.291	0	0	0	0
Benutting vrije ruimte Algemene reserve KvO	30.683	0	0	0	0
Herprioritering bestemmingsreserves	15.000	0	0	0	0
Storting in Algemene risicoreserve	-76.000	0	0	0	0
Reservering coalitieperiode 2023-2027	0	0	-8.000	-8.000	-9.000
Incidentele impuls coalitieakkoord	-201.600	0	0	0	0
Incidentele impuls verkeersveiligheid	0	-500	-1.000	-1.500	-1.500
Cofinanciering Europese fondsen	0	0	0	-15.000	-15.000
Cofinanciering Gemeenschappelijk Landbouwbeleid	0	0	0	-9.000	0
Herprioritering €4 miljoen structureel budget	0	2.500	-500	-500	-500
Totaal Incidenteel - Beïnvoedbaar	-61.626	2.000	-9.500	-34.000	-26.000
Incidenteel - Niet beïnvoedbaar
Muziekhuis van het Oosten (I)	-200	0	0	0	0
Monitor Overijssel 2018-II (I)	734	347	4.497	154	154
Amendement 'Extra impuls voor De Stadsbeweging'	-1.000	0	0	0	0
Amendement 'Circulair bouwen'	-500	0	0	0	0
Amendement 'Meer ruimte voor onze weidevogels'	-150	0	0	0	0
Amendement 'Insecten'	-100	0	0	0	0
Amendement 'Extra impuls Groen-Blauwe diensten'	-750	0	0	0	0
Amendement 'Culturele infrastructuur en monumentenzorg'	-1.000	0	0	0	0
Amendement 'Veilig jezelf kunnen zijn'	-500	0	0	0	0
Ombouw provinciale weg N307 Roggebot - Kampen (I)	2.500	0	0	0	0
Jaarstukken 2018 (I)	28.890	72	50	53	53
Motie 'Ondergronds verkabelen 's Heerenbroek'	-2.000	0	0	0	0
Monitor Overijssel 2019-I (inclusief CAO) (I)	-3.310	-200	0	0	0
Omgevingswet (I)	0	-210	-210	0	0
Actualiseren jaarschijf 2022 en toevoegen jaarschijf 2023 (I)	0	0	0	4.000	-1.097
Rente reserves	0	-136	-116	-60	-48
Indexeringen	0	6	0	0	-7
Correctie meerjarige onttrekkingen	228	-72	-50	-53	-53
Afrondingen (I)	-1	0	1	1	1
Totaal Incidenteel - Niet beïnvoedbaar	22.841	-193	4.172	4.095	-997
Structureel - Beïnvoedbaar
Benutting structureel budget cofinanciering 2020-2023	0	15.000	15.000	15.000	15.000
Sparen cofinanciering wegen en spoor	0	-15.000	-15.000	-15.000	-15.000
Herprioritering € 4 miljoen structureel budget	0	240	240	240	240
Totaal Structureel - Beïnvoedbaar	0	240	240	240	240
Structureel - niet beïnvloedbaar
Muziekhuis van het Oosten	0	-600	-950	-950	-950
Actualiseren jaarschijf 2022 en toevoegen jaarschijf 2023	0	0	0	7.000	4.915
Indexeringen (CPB 2019 (juni '19) hicp 2,6%)	0	-3.568	-3.562	-3.549	-3.563
Instandhoudingsbijdragen voorzieningen	0	-31	-31	-56	-59
Actualisering investeringskredieten en afschrijvingslasten	0	-76	-49	-78	6
Actualisering rentebaten SVn-startersleningen	0	-176	-171	-158	-149
Omzetting ICT-budgetten van investering naar exploitatie	0	-1.154	-655	-270	73
SER	0	32	32	32	32
Afrondingen	0	-2	-1	-2	-1
Monitor Overijssel 2018-II	0	-13	24	24	24
Ombouw provinciale weg N307 Roggebot - Kampen	0	0	0	0	-83
Personeelslasten	0	-200	-200	-200	-200
Jaarstukken 2018	0	-72	-50	-53	-53
Monitor Overijssel 2019-I (inclusief CAO)	0	-1.975	-2.457	-2.457	-2.422
Omgevingswet	0	-130	-130	-130	-130
Wet open overheid	0	-410	-410	-410	-410
Meicirculaire Provinciefonds	0	5.716	5.716	5.716	5.716
Opcenten motorrijtuigenbelasting	0	2.700	3.200	3.700	3.700
Totaal Structureel - niet beïnvloedbaar	0	41	306	8.159	6.446
Gerealiseerd resultaat	-38.785	2.088	-4.782	-21.506	-20.311