Investeringen

In het kader van onze provinciale opgaven houden wij de provinciale infrastructuur en gebouwen (zie paragraaf kapitaalgoederen) en onze ICT voorzieningen (zie paragraaf bedrijfsvoering) in stand door tijdig vervangingsinvesteringen uit te voeren en eventueel nieuwe investeringen te doen. Hiervoor stellen Provinciale Staten de investeringskredieten vast. De bijbehorende kapitaallasten verwerken wij conform de uitgangspunten in de financiële verordening, waaronder de daarin opgenomen afschrijvingstermijnen.

Beheerplan Infrastructurele Kapitaalgoederen (BIK)
Eens per vier jaar wordt aan Provinciale Staten een Beheerplan Infrastructurele Kapitaalgoederen (BIK) aangeboden. Hierin stelt u de kaders vast, zowel beleidsmatig (welke kwaliteit te leveren) als financieel (hoeveel mag het kosten), voor het beheer en onderhoud en de vervanging van de infrastructurele kapitaalgoederen: wegen, kunstwerken en vaarwegen. Het BIK 2024-2027 is op 25 januari 2023 vastgesteld door Provinciale Staten. Voor het beheer en onderhoud verwijzen we naar de Paragraaf kapitaalgoederen. 

Investeringen in provinciale infrastructuur
Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moeten investeringen in provinciale infrastructuur geactiveerd en afgeschreven worden. Dit geldt voor zowel vervangings- als uitbreidingsinvesteringen. 
Bij de Perspectiefnota 2022 heeft Provinciale Staten de uitgangspunten voor investeringen in provinciale infrastructuur vastgesteld. 

Reserve Dekking Kapitaallasten Activa (RDKA)
Provinciale Staten hebben besloten de bestemmingsreserve Reserve dekking kapitaallasten activa (RDKA) in te stellen voor dekking van de kapitaallasten (afschrijvingskosten) van infrastructurele investeringen. In de kern betekenen de uitgangspunten dat alle vervangingsinvesteringen (met een maatschappelijk nut) en lopende investeringen via de RDKA blijven lopen.
Op het moment van investeren reserveren wij een bedrag ter grootte van de investering in de RDKA. Daarmee dekken we de structurele kapitaallasten. Voor investeringen die via deze reserve lopen, wordt dus vooraf de volledige dekking van toekomstige kapitaallasten geregeld.

Uitbreidingsinvesteringen in eigen infrastructuur
Voor nieuwe investeringen  in eigen infrastructuur (uitbreidingsinvesteringen)  en  vervangingsinvesteringen voor de gladheidsbestrijding (economisch nut) hanteren we de ‘directe afschrijvingsmethodiek’.  De afschrijvingskosten komen na afronding van het project ten laste van de meerjarige structurele begroting. 

In het budgettair perspectief willen we zicht houden op de structurele lasten die gepaard gaan met toekomstige investeringen. Daarom nemen we bij nieuwe investeringen, waarvan de afronding (en dus de structurele afschrijvingslasten) buiten de vierjarige scope van het budgettair perspectief ligt, een structurele reservering op in het laatste jaar van het budgettair perspectief. Daartegenover ramen we een incidentele vrijval zolang de afschrijving niet loopt. Zo kan op een realistisch structureel saldo worden gestuurd.

In deze paragraaf geven wij een totaaloverzicht van de investeringen in de materiële vaste activa en de wijze waarop wij de bijbehorende kapitaallasten verwerken. Wij investeren in provinciale infrastructuur, provinciaal vastgoed en ICT. Voor de inhoudelijke toelichting  op de investeringen verwijzen we naar de toelichtingen zoals die zijn opgenomen onder de kerntaken.

Prestatie 4.6.9. Verkenning, planstudies en realisatie overige projecten

Afgeronde projecten
PS begrotingswijzigingen:
In 2025 zijn de projecten N315 – N768 Danspaleis en N351 Kuinre- Grens Flevoland afgerond. Deze projecten zijn met een positief resultaat van € 447.000 afgesloten. Wij stellen u voor om deze kredieten te verlagen en de restant kredieten te gebruiken en een bedrag van € 447.000 toe  te voegen aan het investeringskrediet van de N737 Enschede in de jaarschijf 2027, omdat we hier in 2027 een tekort verwachten.  

Lopende projecten
GS begrotingswijzigingen
De projecten Rondweg Weerselo en de N337 Rotonde Olst de Meente liggen momenteel nagenoeg stil als gevolg van het ontbreken van de vergunning op grond van de Wet Natuurbescherming.

• Wij hebben besloten om de niet bestede middelen in 2025 van Rotonde Olst de Meente  (€ 65.000) door te schuiven naar 2026.
  Voor de Rondweg Weerselo hebben we besloten de niet bestede middelen in 2025 (€ 376.000) door te schuiven en het kasritme van het totale beschikbare krediet aan te passen. Dit betekent, dat er voor de komende jaren de volgende kredieten per jaarschijf beschikbaar zijn;
  2026 € 250.000; 2027 € 226.000; 2028 € 7,7 miljoen.

• Snelfietsroute Wijhe-Zwolle
  

  Dit project is grotendeels afgerond en het project zal  in 2026 financieel afgewikkeld worden. In 2026 verwachten we nog subsidie opbrengsten. Wij hebben besloten om de resterende saldi aan investeringskredieten van - € 403.000 over te hevelen naar jaarschijf 2026 van de begroting 2026.

Prestatie 4.6.13 N35 Knooppunt Raalte
GS begrotingswijziging
Conform ons begrotingsbeleid hebben wij besloten om de niet bestede middelen ad € 699.000 van project Knooppunt Raalte in 2025 door te schuiven en het kasritme van het totaal beschikbare investeringskrediet als volgt te herverdelen:
jaarschijf 2026 € 1,8 miljoen, jaarschijf 2027 € 1,3 miljoen,  jaarschijf 2028 € 3,7 miljoen, jaarschijf 2029 € 2,1 miljoen en jaarschijf 2030 € 9,8 miljoen.

Prestatie 4.2.3 Concessie- en contractmanagement van bus en trein

Dynamische Reis Informatie Systemen

Status project

In 2019 is besloten de verouderde en afgeschreven systemen te vervangen en gezamenlijk de vervanging van de DRIS-displays bij bushaltes aan te besteden en samen voor de komende 10 jaar invulling te geven aan het toekomstige DRIS systeem binnen OV-Oost. Hiervoor is in 2020 een opdracht gegund aan de firma Surtronic. Zij hebben niet kunnen voldoen aan de contractuele voorwaarden en er loopt een rechtszaak tegen de vorige leverancier.  In april 2025 startten de provincies een nieuwe aanbesteding voor de vervanging en het beheer en onderhoud van de DRIS-displays. De inschrijvingstermijn sloot op 1 augustus 2025. Er was één inschrijving, die niet voldeed aan de eisen en bovendien te duur was. De opdracht kon daardoor niet gegund worden. De provincies startten op 2 december 2025 een hernieuwde aanbesteding. De aankoop van de DRIS-displays is inhoudelijk opgedeeld in twee aanbestedingen. In de eerste richten de provincies zich op de nieuwe DRIS-displays op busstations (perceel 1). Daarnaast wordt ook het beheer en onderhoud van de bestaande DRIS-displays uitgevraagd (perceel 2). Nadat de uitkomsten van deze twee percelen bekend zijn, volgt een aparte aanbesteding voor de kleine DRIS-displays. Een definitieve realisatieplanning wordt pas bekend nadat een nieuwe leverancier gecontracteerd is. Naar verwachting in het voorjaar 2026. Voor deze nieuwe aanbestedingen gelden nog steeds de door de provincies in 2020 vastgestelde beleidskaders. 

Status financiën

De oorspronkelijke investering bedroeg € 11,1 miljoen, waarvan wij € 2,2 miljoen ontvingen van de andere provincies.  De realisatie werd voorzien in de periode 2020 – 2023. Voor het totale project is tot en met 2025 € 5,6 miljoen besteed. De onderbesteding wordt veroorzaakt doordat de realisatie aanzienlijk vertraagd is vanwege de niet gelukte aanbesteding. 

De resterende ruimte van € 5,5 miljoen schuiven we door naar 2026.

GS begrotingswijziging 
Conform ons begrotingswijzigingsbeleid hebben wij besloten het resterende investeringskrediet voor DRIS van € 5,5 miljoen door te schuiven naar 2026. 

Prestatie 4.7.3. Vervangen provinciale infrastructuur

Zoals bij prestatie 4.7.3. inhoudelijk al vermeld is, zijn  er meerdere projecten in uitvoering en zijn er enkele projecten in planning uitgelopen.  

Onderdeel wegen
GS begrotingswijziging
Voor het project Rehabilitatie kom Den Nul is er in 2025 een overbesteding van € 24.000 door hogere voorbereidingskosten ontstaan. Wij hebben besloten om de overschrijding in 2025 uit het totale beschikbare investeringskrediet te compenseren en het kasritme van het totale beschikbare krediet als aan te passen. Dit betekent, dat er voor de komende jaren de volgende investeringskredieten per jaarschijf beschikbaar zijn: 2026 € 185.000; 2027 € 3 miljoen en 2028 € 104.000.   

Wij hebben besloten, de niet bestede middelen van 2025 door te schuiven en het kasritme van de totale beschikbare kredieten aan te passen. Voor de volgende projecten zijn de kredieten als volgt beschikbaar:

• N347 Kom Hengevelde beschikbaar in jaarschijf 2026 € 18.000;
• N737 Enschede in jaarschijf 2026 € 251.000 en in jaarschijf 2027 € 964.000 (dit is inclusief de hierboven voorgestelde aanvullende wijzigingen bij het kopje “uitbreidingsinvesteringen voor perspectiefnota 2022”;
• N377 Hasselt- De Lichtmis in jaarschijf 2026 € 4,2 miljoen; jaarschijf 2027 € 6,6 miljoen;
• N760 IJsselmuiden-Genemuiden fase 2 en 3 in jaarschijf 2026 € 500.000 en in 2027 € 8,5 miljoen.

Onderdeel kunstwerken
GS begrotingswijziging
Wij hebben besloten, de niet bestede middelen van 2025 door te schuiven en het kasritme van de totale beschikbare investeringskredieten aan te passen. Voor de volgende projecten zijn de investeringskredieten als volgt beschikbaar:

• Machine- en arboveiligheid bruggen en sluizen beschikbaar in jaarschijf 2026 € 2.942.000;
• (rehabilitatie) Kunstwerken beschikbaar in jaarschijf 2026 € 8 miljoen en in jaarschijf 2027  € 2,7 miljoen;
• Constructieve Veiligheid beschikbaar in jaarschijf 2026 € 200.000 en in jaarschijf 2027 € 3,8 miljoen;
• William Thomsonbrug in jaarschijf 2026 € 1,0 miljoen en jaarschijf 2027 € 0,3 miljoen. Dit is inclusief de budget toekenning zoals die hieronder wordt voorgesteld.

PS begrotingswijziging
De werkzaamheden van het project Beukerssluis zijn afgerond. Het project is met een positief budget van € 313.000 afgesloten. Op het project William Thomsonbrug verwachten we de komende jaren een overschrijding. Wij stellen u voor om het krediet van de Beukersluis in 2025 te verlagen en het restant krediet van € 313.000 te gebruiken voor het de vervanging van de William Thomsonbrug en toe te voegen in jaarschijf 2027 van de begroting.  

Onderdeel waterwegen
GS begrotingswijziging
De ontwerpwerkzaamheden en overige voorbereidingswerkzaamheden voor de vervanging van de kades in Ossenzijl en Zwartsluis zijn opgestart. Op basis van ons begrotingswijzigingsbeleid hebben wij besloten om de niet bestede middelen van 2025 door te schuiven en het kasritme als volgt aan te passen; in jaarschijf 2026 € 3,1 miljoen en in jaarschijf € 1,5 miljoen.

Prestatie 4.7.6. Oeverconstructies Kanaal Almelo de Haandrik

GS begrotingswijziging 
De voorbereidingswerkzaamheden voor de vervanging van de oeverconstructies Kanaal Almelo de Haandrik zijn vanwege het meenemen van de uitgangspunten van de vastgestelde toekomstfunctie, vertraagd.
Op basis van het begrotingswijzigingsbeleid hebben wij besloten de investeringskredieten van project Kanaal Almelo de Haandrik in de begroting 2025 met € 3,9 miljoen te verlagen en in de begroting in jaarschijf 2026 € 2,2 miljoen en jaarschijf 2027 €1,7 miljoen toe te voegen.

Patrouilleboot De Beulake
In 2025 is het project zero-emissie werkschip De Beulake afgerond. Van het totale investeringskrediet van € 977.000 is € 23.000 niet besteed in 2025.

PS Begrotingswijziging
Wij stellen u voor dit restantkrediet van € 23.000 vrij te laten vallen.

Vervangen ploegen en zoutstrooiers gladheidsbestrijding
Voor de vervanging van de ploegen en zoutstrooiers worden jaarlijks kredieten beschikbaar gesteld. Van de totale beschikbare investeringskredieten van € 331.000 is € 75.000 niet besteed in 2025.

PS begrotingswijziging
Wij stellen u voor het restantkrediet van € 75.000 vrij te laten vallen.

Mutaties op bovenstaande investeringskredieten hebben effect op de begrote afschrijvingslasten. Deze effecten worden bij de Monitor I 2026 verwerkt.

Snelfietsroute Wijhe-Zwolle 
Voor het project Snelfietsroute Wijhe-Zwolle verwijzen we naar de toelichting onder het kopje (1) Uitbreidingsinvesteringen voor P-nota 2022. 

Snelfietsroute Vriezeveen
De snelfietsroute is gerealiseerd en het project is afgerond. 

PS begrotingswijziging
Van de totale beschikbare investeringskredieten van de N750 Snelfietsroute Vriezenveen van € 1,8 miljoen is € 599.000 niet besteed. Destijds zijn vanwege de verschillende wijze van de dekking van de bijbehorende kapitaallasten voor dit project twee kredieten beschikbaar gesteld. Wij stellen u voor om:

• een bedrag van € 51.000 toe te voegen aan het investeringskrediet van de rehabilitatie van de N737 Enschede in de jaarschijf 2026 omdat we hier een overschrijding verwachten;
• een bedrag van € 548.000 van het investeringskrediet vrij te laten vallen.

Bediencentrale en faunaknelpunten
De uitvoeringswerkzaamheden van het project Bediencentrale bruggen vinden in 2027 plaats en de realisatie van diverse faunaknelpunten heft voor en groot deel plaatsgevonden.

GS begrotingswijzigingen
Conform ons begrotingswijzigingsbeleid hebben wij besloten om de niet bestede middelen € 422.000 van het project Faunaknelpunten toe te voegen aan het investeringskrediet van de jaarschijf 2026 van de begroting 2026. 
Voor het project Bediencentrale hebben we besloten om de niet bestede middelen in 2025  van € 216.000 door te schuiven en het kasritme van het totale beschikbare investeringskrediet aan te passen. Voor jaarschijf 2026 betekent dit dat er € 800.000 investeringskrediet beschikbaar is, voor de jaarschijf 2027 is dit € 2,5 miljoen en voor de jaarschijf 2028 is dit € 1,0 miljoen          

Vloedbeltverbinding (4.6.12)
Zoals gemeld bij Monitor II-2025 verwachten we op meerdere onderdelen van het project een budgettekort. Hier komen we bij u op terug in het tweede kwartaal van 2026. 

GS begrotingswijziging
Op basis van het begrotingsbeleid hebben we besloten het investeringskrediet van de jaarschijf 2026 van het project Vloedbeltverbinding in de begroting 2026 te verlagen met € 342.000 ter compensatie van de overbesteding in 2025. Daarnaast hebben we besloten het kasritme van het totaal beschikbare investeringskrediet en te ontvangen baten van derden als volgt te herverdelen; jaarschijf 2026 € 9,8 miljoen; 2027 € 5,5 miljoen; 2028 € 12,5 miljoen en te ontvangen baten van derden € 11,6 miljoen; 2029 € 20,9 miljoen en 2030 € 24 miljoen.

Vervanging Zwartewaterbrug (4.7.5)
De planstudie is in de vorm van een projectbesluit gestart. De planning is om eind 2026/ begin 2027  de voorkeursvariant door u vast te laten stellen.

GS begrotingswijzigingen
Wij hebben besloten om de onderbesteding van € 620.000 op het investeringskrediet door te schuiven naar de jaarschijf 2026.

Verbouwing en verduurzaming provinciehuis 
U heeft in voorgaande jaren € 8,8 miljoen beschikbaar gesteld voor de verbouwing en verduurzaming van ons provinciehuis. In 2024 is de verbouwing gestart en in 2025 is deze voorgezet. Veel verbouwde werkgebieden zijn inmiddels opgeleverd conform planning en binnen budget. Tijdens de verbouwing besteden wij volop aandacht aan de verduurzaming van ons provinciehuis. Zo zijn in de verbouwde gebieden klimaatinstallaties aangepast,  slimme stopcontacten geplaatst en gloeilampen vervangen naar LED.  Met deze maatregelen reduceren wij ons (gasloze) energiegebruik.

In 2025 is circa € 2,7 miljoen geïnvesteerd in de verbouwing en verduurzaming van het provinciehuis. In 2026 ronden wij de werkzaamheden af.

Installaties
Gelijktijdig met de verbouwingswerkzaamheden vervangen wij de (klimaat)regelingsinstallaties boven de plafonds. De facturatie van deze werkzaamheden vindt plaats na oplevering van twee volledige verdiepingen. Het kasritme week in 2025 om deze reden af van de begrote investeringsbudgetten. Een groot deel van de kosten zal in jaarschijf 2026 landen. Wij hebben daarom besloten om de niet bestede middelen uit jaarschijf 2025 van circa € 1,6 miljoen door te schuiven naar jaarschijf 2026. 

Slimme sensoren, stopcontacten, verlichting en elektrische voorzieningen
Wij vervangen tijdens de verbouwingswerkzaamheden onze sensoren, stopcontacten, verlichting en overige elektrische voorzieningen. Door geavanceerde(re) technieken worden deze voorzieningen 'slimmer' gemaakt, zodat we ons elektriciteitsverbruik reduceren. Het zwaartepunt van deze werkzaamheden ligt aan het einde van de verbouwingswerkzaamheden. Wij hebben daarom besloten om de niet bestede middelen uit jaarschijf 2025 van circa € 1,0 miljoen te schuiven en € 0,2 miljoen toe te voegen aan jaarschijf 2026 en € 0,8 miljoen toe te voegen aan jaarschijf 2027.

Warmte-koudeopslag (WKO)
Uit inspecties in 2023 bleek dat onze WKO, die in 1999 is geïnstalleerd, mogelijk binnen twee jaar vervangen zou moeten worden omdat uit inspecties bleek dat een bronput aan het dichtslibben was.  Voor vervanging van de WKO is € 0,6 miljoen gereserveerd in 2025. Uit nadere inspecties blijkt dat de bronput toch niet dichtslibt, hetgeen de levensduur van de WKO verlengd met circa zes jaar. Het vervangingsbudget zou daarom met zes jaar doorgeschoven kunnen worden. Wij zien echter een risico dat bij het uitvoeren van de ondergrondse parkeervoorzieningen bij ons provinciehuis, die uitgevoerd worden door de gemeente Zwolle, onze WKO beschadigd raakt. Daarover zijn wij in gesprek met de gemeente Zwolle. Wij hebben daarom besloten het investeringsbudget van € 0,6 miljoen niet met zes, maar met drie jaar door te schuiven en toe te voegen aan jaarschijf 2028.

Kasteel Nijenhuis
In 2025 is een nog te verdelen post van circa € 1,0 miljoen in de investeringsbegroting opgenomen voor (vervangings)investeringen in locatie Kasteel Nijenhuis. Deze post dient nog verdeeld te worden aan de hand van het in 2025 geactualiseerde meerjarenonderhoudsplan (MJOP). Wij hebben besloten om het nog te verdelen investeringsbudget voor Kasteel Nijenhuis door te schuiven en toe te voegen aan jaarschijf 2026. In Monitor 2026-I doen wij een voorstel tot verdeling van de budgetten over investeringen en jaarschijven. 

Koude-opwekking en regenwateropvang
Veel van onze capaciteit is in 2025 ingezet voor de verbouwingswerkzaamheden. Hierdoor zijn de geplande investeringen in onze koude-opwekking (€ 0,2 miljoen) en regenwateropvang (€ 0,3 miljoen) niet gerealiseerd. Wij hebben besloten de beschikbare middelen ter hoogte van € 0,5 miljoen voor koude-opwekking en regenwateropvang door te schuiven en toe te voegen aan jaarschijf 2026. 

Werkzaamheden SSC ONS
Bij Monitor 2025-I heeft u een investeringsbudget van € 0,5 miljoen beschikbaar gesteld voor de verbouwing van werkplekken en aanpassingen aan de klimaatinstallaties bij SSC ONS. De werkzaamheden zijn in 2025 gestart, maar lopen door in 2026. Wij hebben daarom  besloten om € 0,4 miljoen door te schuiven en toe te voegen aan jaarschijf 2026. Wij verdisconteren de afschrijvingslasten in de huurprijs die wij SSC ONS rekenen. 

Overige posten
Door capaciteitsgebrek en/of gewijzigde kasritmes landen kosten voor (vervangings)investeringen in volgende jaarschijven. Dit gaat om investeringen in  kantoorinventaris (€ 0,1 miljoen), keukenapparatuur (€ 0,1 miljoen), zonnepanelen (€ 40.000) en renovatie-investeringen (€ 0,5 miljoen). Wij hebben besloten om € 0,7 miljoen investeringsbudget uit jaarschijf 2025 door te schuiven en € 0,3 miljoen toe te voegen aan jaarschijf 2026, € 0,3 miljoen aan jaarschijf 2028 en € 0,1 miljoen aan jaarschijf 2029.

Samenvattend
Samenvattend leiden bovenstaande begrotingswijzigingen tot het doorschuiven van € 6,1 miljoen aan investeringsbudget. Deze worden voor € 4,1 miljoen toegevoegd aan jaarschijf 2026, € 0,8 miljoen aan jaarschijf 2027 en € 1,0 miljoen aan jaarschijf 2028 en € 0,2 miljoen aan jaarschijf 2029.