Meerjarig overzicht van baten en lasten

Inleiding

De onderstaande tabellen geven een meerjarig overzicht van alle inkomsten (baten) en uitgaven (lasten). Enkele tabellen zijn uit te klappen voor meer detailinformatie. De overzichten zijn een resultaat van alle besluitvorming tot en met deze begroting . Voor een overzicht van de financiële wijzigingen in deze begroting verwijzen we naar het budgettair perspectief.

Met de tabellen 'Saldo baten en lasten kerntaken' en 'Saldo baten en lasten overig' presenteren we het meerjarige saldo van alle inkomsten en uitgaven. In 2022 is het saldo van alle inkomsten en uitgaven -/- € 99,1 miljoen.
De tabel 'Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves' laat zien wat we de komende jaren per saldo toevoegen / onttrekken aan de reserves. In 2022 onttrekken we per saldo € 99,1 miljoen aan de reserves om het saldo van alle inkomsten en uitgaven te dekken. We benutten de komende jaren onze reserves om te kunnen investeren in de opgaven.
Met de tabel 'Geraamd resultaat' laten we zien wat we met de huidige vooruitzichten elk jaar overhouden. Dit komt overeen met de saldi in het budgettair perspectief.
Onderaan deze pagina staat tot slot een nadere uitsplitsing van en toelichting op de Algemene dekkingsmiddelen.

Saldo baten en lasten kerntaken

Bedragen x €1.000

Baten en lasten kerntaken	Jaarrekening 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025
Lasten
1. Ruimtelijke ordening en waterbeheer
1.1 Goede ruimtelijke ordening op en onder de grond	3.755	8.090	2.197	2.013	1.784	1.784
1.2 Schoon en voldoende (drink)water en veilig tegen overstromingen	16.322	12.562	1.964	1.984	2.004	2.026
1.3 Vraag en aanbod woningen zijn in evenwicht	3.126	503	539	388	287	286
1.4 Ruimtelijke ontwikkelingen met meerwaarde voor de omgeving	5.877	22.430	15.415	3.818	0	0
1.66 Totaal personeelsgebonden kosten	6.488	7.228	6.958	6.958	6.939	6.933
Totaal 1. Ruimtelijke ordening en waterbeheer	35.568	50.812	27.074	15.162	11.015	11.030
2. Milieu en energie
2.1 De kwaliteit van bodem, lucht, geluid, en milieu(veiligheid) voldoet aan wettelijke eisen	3.905	4.515	3.911	3.870	3.870	3.828
2.2 Milieuproblemen zijn gesaneerd of beheerst	9.089	13.224	12.212	6.268	937	893
2.3 Een robuust en duurzaam energiesysteem	10.746	13.980	7.717	7.717	120	120
2.4 Een duurzaam landelijk gebied	1.257	1.200	750	375	0	0
2.66 Totaal personeelsgebonden kosten	6.128	5.559	6.532	6.548	6.121	6.099
Totaal 2. Milieu en energie	31.125	38.479	31.122	24.778	11.048	10.940
3. Vitaal platteland
3.1 Beschermen: behouden en vergroten van biodiversiteit	23.611	28.489	30.234	28.579	28.290	29.034
3.2 Beleven: een versterkte verbondenheid van mensen met natuur	1.696	3.769	3.446	3.239	1.061	1.061
3.3 Benutten: een duurzaam samengaan van natuur en economie	3.501	4.898	4.301	3.688	3.188	3.278
3.4 Ontwikkelen: een toekomstbestendig landbouw- en voedselsysteem	2.693	6.957	3.552	2.282	282	282
3.5 Ontwikkelen: Ontwikkelopgave, Veenweideprogramma, Gebiedsgerichte Aanpak Stikstof, Bossenstrategie	67.581	83.718	72.563	86.059	70.429	49.880
3.66 Totaal personeelsgebonden kosten	9.181	10.926	10.338	9.833	9.177	9.023
Totaal 3. Vitaal platteland	108.263	138.756	124.434	133.681	112.427	92.558
4. Mobiliteit
4.1 Slimme combinatie van systemen en netwerken	1.609	3.112	1.321	1.321	1.321	1.321
4.2 Toekomstbestendig en duurzaam openbaar vervoer	112.980	103.745	97.697	98.276	93.354	93.354
4.3 Vaker op de fiets	10.807	14.055	13.895	10.471	7.454	7.454
4.4 Robuuste, slimme en duurzame logistiek	3.933	1.813	1.414	1.014	814	814
4.5 Iedereen elke dag veilig thuis	8.467	14.893	9.684	8.184	6.684	6.684
4.6 Goede bereikbaarheid voor wegverkeer	7.373	13.019	8.533	8.650	14.299	14.160
4.7 Goed functionerende provinciale infrastructuur	44.755	37.899	33.277	33.757	34.195	34.345
4.66 Totaal personeelsgebonden kosten	11.058	10.713	12.329	12.250	12.230	12.223
Totaal 4. Mobiliteit	200.981	199.250	178.151	173.924	170.351	170.356
5. Regionale economie
5.1 Arbeidsmarkt en onderwijs in verbinding	1.674	5.386	998	998	0	0
5.2 Regiodeals en Nationaal Groeifonds	38.373	20.650	1.350	1.350	0	0
5.3 Aantrekkelijke vestigingslocatie	1.401	4.075	1.827	1.827	332	132
5.4 Vrijetijdseconomie als banenmotor	5.401	4.638	2.338	2.068	438	438
5.5 Innovatief bedrijfsleven	29.967	25.465	29.229	25.041	14.386	10.937
5.66 Totaal personeelsgebonden kosten	2.485	4.050	3.263	3.263	3.177	3.110
Totaal 5. Regionale economie	79.302	64.263	39.005	34.548	18.333	14.617
6. Cultuur en sociale kwaliteit
6.1 Cultureel erfgoed met waarde voor de toekomst	0	6.388	6.476	5.228	5.228	5.229
6.2 Breed en professioneel cultureel aanbod	0	7.484	5.142	4.882	4.882	3.799
6.3 Cultuur voor iedereen en kansen voor talent	0	3.781	3.455	2.078	2.078	1.183
6.4 Toekomstbestendige bibliotheken in Overijssel	0	3.369	3.436	3.386	3.386	3.386
6.5 Vitale en gezonde Overijsselaars die meer bewegen	0	2.476	1.936	1.936	1.836	1.836
6.6 Een sterk zelforganiserend vermogen	1.962	1.842	1.624	1.624	1.624	1.624
6.66 Totaal personeelsgebonden kosten	788	848	718	718	717	677
6.1 Cultureel erfgoed	6.335	0	0	0	0	0
6.2 Hoogwaardig culturele infrastructuur en cultuuraanbod	7.600	0	0	0	0	0
6.3 Cultuureducatie en cultuurparticipatie en kansen voor talentvolle makers	2.840	0	0	0	0	0
6.4 Toekomstbestendig Overijssels bibliothekennetwerk	3.267	0	0	0	0	0
6.5 Vitale en gezonde Overijsselaars	2.360	0	0	0	0	0
Totaal 6. Cultuur en sociale kwaliteit	25.152	26.188	22.787	19.852	19.751	17.733
7. Kwaliteit openbaar bestuur
7.1 Goed openbaar bestuur in Overijssel	441	1.287	848	1.088	443	443
7.2 Wendbaar en eigentijds openbaar bestuur	1.313	1.837	1.813	1.943	1.338	1.338
7.3 Effectief eigen bestuur	4.988	5.225	5.731	5.859	5.731	5.731
7.66 Totaal personeelsgebonden kosten	9.607	10.014	10.247	10.263	10.093	10.092
Totaal 7. Kwaliteit openbaar bestuur	16.350	18.363	18.639	19.153	17.606	17.604
Totaal Lasten	496.740	536.111	441.213	421.097	360.531	334.838
Baten
1. Ruimtelijke ordening en waterbeheer
1.1 Goede ruimtelijke ordening op en onder de grond	8.743	3.891	7.771	7.771	7.771	7.771
1.2 Schoon en voldoende (drink)water en veilig tegen overstromingen	12.186	6.037	1.090	1.110	1.130	1.152
1.3 Vraag en aanbod woningen zijn in evenwicht	380	579	304	296	288	278
1.4 Ruimtelijke ontwikkelingen met meerwaarde voor de omgeving	111	1.066	0	0	0	0
Totaal 1. Ruimtelijke ordening en waterbeheer	21.420	11.573	9.166	9.178	9.189	9.202
2. Milieu en energie
2.1 De kwaliteit van bodem, lucht, geluid, en milieu(veiligheid) voldoet aan wettelijke eisen	451	280	234	234	234	234
2.2 Milieuproblemen zijn gesaneerd of beheerst	348	5.681	51	51	51	51
2.3 Een robuust en duurzaam energiesysteem	923	737	192	192	129	129
Totaal 2. Milieu en energie	1.721	6.697	477	477	414	414
3. Vitaal platteland
3.1 Beschermen: behouden en vergroten van biodiversiteit	484	496	787	787	667	667
3.4 Ontwikkelen: een toekomstbestendig landbouw- en voedselsysteem	275	1.500	0	0	0	0
3.5 Ontwikkelen: Ontwikkelopgave, Veenweideprogramma, Gebiedsgerichte Aanpak Stikstof, Bossenstrategie	4.864	7.970	0	0	0	0
Totaal 3. Vitaal platteland	5.623	9.966	787	787	667	667
4. Mobiliteit
4.1 Slimme combinatie van systemen en netwerken	1.440	410	0	0	0	0
4.2 Toekomstbestendig en duurzaam openbaar vervoer	51.459	36.844	36.414	36.414	31.980	31.980
4.3 Vaker op de fiets	1.015	0	0	0	0	0
4.4 Robuuste, slimme en duurzame logistiek	69	0	0	0	0	0
4.5 Iedereen elke dag veilig thuis	2.237	1.500	1.500	0	0	0
4.6 Goede bereikbaarheid voor wegverkeer	50	1.180	0	0	0	0
4.7 Goed functionerende provinciale infrastructuur	363	370	377	377	377	377
Totaal 4. Mobiliteit	56.633	40.303	38.291	36.791	32.357	32.357
5. Regionale economie
5.1 Arbeidsmarkt en onderwijs in verbinding	20	0	0	0	0	0
5.2 Regiodeals en Nationaal Groeifonds	0	11.114	0	0	0	0
5.5 Innovatief bedrijfsleven	6.040	350	100	100	100	100
Totaal 5. Regionale economie	6.060	11.464	100	100	100	100
6. Cultuur en sociale kwaliteit
6.2 Breed en professioneel cultureel aanbod	0	0	333	333	333	0
6.2 Hoogwaardig culturele infrastructuur en cultuuraanbod	922	0	0	0	0	0
Totaal 6. Cultuur en sociale kwaliteit	922	0	333	333	333	0
7. Kwaliteit openbaar bestuur
7.1 Goed openbaar bestuur in Overijssel	39	361	80	120	0	0
7.2 Wendbaar en eigentijds openbaar bestuur	53	83	83	83	83	83
7.3 Effectief eigen bestuur	249	41	42	42	42	42
7.66 Totaal personeelsgebonden kosten	8	0	0	0	0	0
Totaal 7. Kwaliteit openbaar bestuur	348	484	205	245	125	125
Totaal Baten	92.727	80.488	49.358	47.910	43.185	42.864
Saldo baten en lasten kerntaken	-404.013	-455.623	-391.855	-373.187	-317.346	-291.974

Saldo baten en lasten overig

Bedragen x €1.000

Baten en lasten overig	Jaarrekening 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025
Lasten
10. Overhead
10.0 Bedrijfsvoering	27.188	25.804	25.780	26.511	27.176	27.498
10.66 Totaal personeelsgebonden kosten overhead	21.996	24.018	24.042	22.911	22.914	22.938
Totaal 10. Overhead	49.185	49.822	49.822	49.421	50.090	50.437
20. Algemene dekkingsmiddelen
20.00 Overige algemene dekkingsmiddelen	-1.627	2.749	-9.145	-6.750	-8.055	-8.059
20.20 Onvoorzien	0	250	250	250	250	250
Totaal 20. Algemene dekkingsmiddelen	-1.627	2.999	-8.895	-6.500	-7.805	-7.809
Totaal Lasten	47.557	52.821	40.927	42.922	42.285	42.628
Baten
10. Overhead
10.0 Bedrijfsvoering	468	707	721	721	721	721
10.66 Totaal personeelsgebonden kosten overhead	2.058	194	95	95	95	95
Totaal 10. Overhead	2.526	900	815	815	815	815
20. Algemene dekkingsmiddelen
20.00 Overige algemene dekkingsmiddelen	375.942	346.315	332.886	323.723	321.516	320.332
20.20 Onvoorzien	-3	0	0	0	0	0
Totaal 20. Algemene dekkingsmiddelen	375.939	346.315	332.886	323.723	321.516	320.332
Totaal Baten	378.465	347.216	333.701	324.538	322.331	321.147
Saldo baten en lasten overig	330.907	294.395	292.773	281.616	280.046	278.519

Saldo baten en lasten totaal

Bedragen x €1.000

Baten en lasten totaal	Jaarrekening 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025
Lasten	544.297	588.932	482.140	464.019	402.816	377.466
Baten	471.192	427.704	383.059	372.448	365.515	364.011
Saldo baten en lasten totaal	-73.105	-161.229	-99.081	-91.571	-37.300	-13.455

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Bedragen x €1.000

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves	Jaarrekening 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025
Lasten
20.30 Mutaties algemene reserves
20.30.1 Mutaties algemene reserves I	516.875	84.986	29.251	18.409	12.824	12.154
20.40 Mutaties bestemmingsreserves
20.40.1 Mutaties bestemmingsreseves KT 1	1.829	1.909	0	0	0	0
20.40.2 Mutaties bestemmingsreseves KT 2	8.145	0	0	0	0	0
20.40.3 Mutaties bestemmingsreseves KT 3	69.321	68.081	16.000	15.250	14.500	13.750
20.40.4 Mutaties bestemmingsreseves KT 4	66.881	31.618	23.213	23.765	22.667	23.220
20.40.5 Mutaties bestemmingsreseves KT 5	4.517	7.513	23.800	11.800	4.300	4.300
20.40.9 Mutaties reserve UKVO	166.552	56.732	5.637	375	0	0
Totaal 20.40 Mutaties bestemmingsreserves	317.246	165.853	68.650	51.190	41.467	41.270
Totaal Lasten	834.121	250.839	97.901	69.599	54.291	53.424
Baten
20.30 Mutaties algemene reserves
20.30.1 Mutaties algemene reserves I	659.296	140.556	30.504	15.568	12.553	11.883
20.40 Mutaties bestemmingsreserves
20.40.1 Mutaties bestemmingsreseves KT 1	1.567	2.292	0	0	0	0
20.40.2 Mutaties bestemmingsreseves KT 2	8.477	5.431	12.005	6.150	819	804
20.40.3 Mutaties bestemmingsreseves KT 3	87.473	96.097	70.833	87.203	72.379	50.980
20.40.4 Mutaties bestemmingsreseves KT 4	33.503	16.893	4.132	4.086	10.426	10.499
20.40.5 Mutaties bestemmingsreseves KT 5	5.768	7.787	21.231	16.644	8.950	6.000
20.40.9 Mutaties reserve UKVO	138.272	143.012	58.277	32.423	2.449	0
Totaal 20.40 Mutaties bestemmingsreserves	275.061	271.512	166.479	146.505	95.022	68.283
Totaal Baten	934.357	412.068	196.982	162.073	107.575	80.166
Saldo onttrekkingen en toevoegingen aan reserves	100.236	161.229	99.081	92.474	53.284	26.742

Geraamd resultaat

						(x € 1.000)
	Jaarrekening 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025

Geraamd resultaat	27.131	0	0	903	15.983	13.287

Uitsplitsing algemene dekkingsmiddelen

De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit:

Lokale heffingen: de inkomsten uit de door ons geheven opcenten op de motorrijtuigenbelasting.
Algemene uitkeringen: de inkomsten die we conform de circulaire van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties vanuit het Provinciefonds ontvangen.
Dividend: dividend en winstuitkeringen van alle deelnemingen en daarnaast de rentebaten op de perpetuele obligaties van BNG Bank en de converteerbare lening aan Enexis.
Saldo financieringsfunctie: alle (rente)baten op uitzettingen. Voor zover de looptijd korter dan een jaar bedraagt, gaat het om (rente)baten op saldi van rekeningen-courant, spaarrekeningen en deposito’s via Schatkistbankieren. Op de kortlopende uitzettingen verwachten wij vanwege het ontbreken van enig rendement geen baten. Voor zover de looptijd 1 jaar of langer bedraagt, gaat het om (rente)baten op onze obligatieportefeuille. De ramingen vanaf 2022 zijn gebaseerd op de obligatieportefeuille eind juli 2021. Voor een verdere toelichting verwijzen wij u naar de paragraaf Financiering.
Overige algemene dekkingsmiddelen: alle nog te verdelen baten en lasten, exclusief de post onvoorzien en mutaties op de reserves.

Bedragen x €1.000

Uitsplitsing algemene dekkingsmiddelen	Jaarrekening 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025
Lasten
20.00.3 Dividend	-1.467	-40	-20	4	4	4
20.00.4 Saldo financieringsfuncties	2.042	1.109	681	452	47	43
20.00.5 Overige algemene dekkingsmiddelen	-2.203	1.680	-9.806	-7.206	-8.106	-8.106
Totaal Lasten	-1.627	2.749	-9.145	-6.750	-8.055	-8.059
Baten
20.00.1 Lokale heffingen	113.842	112.800	112.800	112.800	112.800	112.800
20.00.2 Algemene uitkeringen	222.878	204.331	196.836	196.036	195.236	194.365
20.00.3 Dividend	24.535	19.487	18.754	12.004	12.004	12.004
20.00.4 Saldo financieringsfuncties	14.607	9.697	4.496	2.883	1.476	1.163
20.00.5 Overige algemene dekkingsmiddelen	80	0	0	0	0	0
Totaal Baten	375.942	346.315	332.886	323.723	321.516	320.332
Saldo uitsplitsing algemene dekkingsmiddelen	377.570	343.566	342.030	330.472	329.570	328.391