Acties 2021
Statenvoorstellen en -besluiten
Begrotingswijziging
Wij hebben in 2021 cultuurgrond, natuurgrond en opstallen gekocht en verkocht. Daarnaast hebben we gronden in pacht uitgegeven en panden in gebruik gegeven en beheerd ten behoeve van het tijdelijk beheer. We hebben een informatiesessie met u gehouden over de mogelijkheden voor een Anticiperend GrondFonds. Wij hebben de jaarlijkse Meerjaren Investeringsprognose grond (MIG) opgesteld. De paragraaf Grondbeleid van dit Jaarverslag is hierop gebaseerd.
De baten en lasten op deze prestatie hebben betrekking op drie onderdelen:
1. Overtollig bezit
De verkoop van gronden en opstallen die niet langer benodigd zijn voor programma’s en projecten.
2. Tijdelijk beheer
Het beheer van gronden en opstallen die nog niet worden ingezet voor programma’s en projecten. Het gaat hierbij om het onderhoud van deze eigendommen en het in gebruik geven van de gronden en opstallen via verhuur en pacht.
3. Grond voor Grond
De verkoop van in het verleden verkregen gronden van het Rijk, ter dekking van de kosten van de Ontwikkelopgave Natuurnetwerk Nederland.
Het resultaat op deze prestatie is € 1,7 miljoen positiever dan begroot. De lasten voor deze prestatie zijn € 0,6 miljoen hoger dan begroot. De baten zijn € 2,3 miljoen hoger dan begroot.
Overtollig bezit
Voor overtollig bezit zijn de lasten € 0,7 miljoen lager dan begroot. Bij Monitor 2021-II meldden wij u al dat dit voornamelijk is veroorzaakt door een lagere nabetaling voor een grondaankoop. De nabetaling is een afgesproken compensatie voor gronden waarvan de bestemming na aankoop is omgezet naar een hoogwaardiger bestemming. Een kleiner deel van de gronden dan verwacht is omgezet naar die hoogwaardiger bestemming.
De baten voor overtollig bezit liggen € 1,0 miljoen hoger dan begroot. Bij de tweede Monitor meldden wij u al een voordeel van € 0,8 miljoen. Een tweetal niet voorziene transacties in het vierde kwartaal zorgt voor de extra meeropbrengst.
Ten opzichte van de begroting is een voordeel behaald van € 1,7 miljoen. Dat betekent dat wij het begrote nadeel van € 1,2 miljoen niet hebben onttrokken aan de Algemene reserve grondzaken. Per saldo levert dit onderdeel van deze prestatie daarmee een positieve bijdrage van € 0,5 miljoen aan het jaarrekeningresultaat 2021.
Tijdelijk beheer
De voorraad gronden en opstallen voor tijdelijk beheer is groter dan waarvan is uitgegaan bij de begroting. De lasten (€ 0,3 miljoen) en de baten (€ 0,7 miljoen) zijn daarom hoger dan begroot. In lijn met de prognose bij de tweede Monitor bedraagt het voordeel ten opzichte van de begroting op tijdelijk beheer € 0,4 miljoen.
Grond voor Grond
Een beperkt aantal grondtransacties is, anders dan verwacht bij de tweede Monitor, afgewikkeld in 2021. Dit leidt op Grond voor Grond tot hogere baten ten opzichte van de begroting van € 0,6 miljoen. Daar staat tegenover dat de lasten voor dit onderdeel € 1,0 miljoen hoger zijn dan begroot. Dit hangt samen met het bedrag dat wij aan de voorzieningen hebben moeten toevoegen ter afdekking van het waarderisico op gronden en opstallen.
Het nadeel ten opzichte van de begroting voor dit onderdeel bedraagt dan € 0,4 miljoen.
Wijziging verwerkt in Kerntaak 20 (Algemene dekkingsmiddelen):
Voorstel begrotingswijziging
In de nota Grondbeleid is bepaald dat de risicobuffer binnen de Algemene reserve grondzaken 10% bedraagt van de boekwaarde van de restgronden. De boekwaarde van de restgronden is als gevolg van gerealiseerde verkopen gedaald. Daarom kan de risicobuffer worden verlaagd met € 0,1 miljoen.
Wij stellen u voor om vanuit de Algemene reserve grondzaken € 0,1 miljoen over te hevelen naar de Algemene reserve. Deze wijziging wordt verwerkt in Kerntaak 20.
Voorstel resultaatbestemming
Het resultaat op het onderdeel tijdelijk beheer is € 0,4 miljoen hoger dan begroot.
Wij stellen u voor om dit resultaat via resultaatbestemming toe te voegen aan de Algemene reserve grondzaken, compartiment tijdelijk beheer. Deze resultaatbestemming wordt verwerkt via kerntaak 20 (Overhead, financiering en dekkingsmiddelen).