Status prestaties

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten

Status prestaties

Inleiding

Terug naar navigatie - Inleiding

De onderstaande tabellen geven een meerjarig overzicht van alle inkomsten (baten) en uitgaven (lasten). Enkele tabellen zijn uit te klappen voor meer detailinformatie. De overzichten zijn een resultaat van alle besluitvorming tot en met deze begroting. Voor een overzicht van de financiële wijzigingen in deze begroting verwijzen we naar het budgettair perspectief.

  • Met de tabellen 'Saldo baten en lasten kerntaken' en 'Saldo baten en lasten overig' presenteren we het meerjarige saldo van alle inkomsten en uitgaven. In 2024 is het saldo van alle inkomsten en uitgaven -/- € 0,4 miljoen.
  • De tabel 'Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves' laat zien wat we de komende jaren per saldo toevoegen / onttrekken aan de reserves. In 2024 onttrekken we per saldo € 0,4 miljoen aan de reserves om het saldo van alle inkomsten en uitgaven te dekken. We benutten de komende jaren onze reserves om te kunnen investeren in de opgaven.
  • Met de tabel 'Geraamd resultaat' laten we zien wat we met de huidige vooruitzichten elk jaar overhouden. Dit komt overeen met de saldi in het budgettair perspectief.
  • Onderaan deze pagina staat tot slot een nadere uitsplitsing van en toelichting op de Algemene dekkingsmiddelen.

Uitsplitsing algemene dekkingsmiddelen

Terug naar navigatie - Uitsplitsing algemene dekkingsmiddelen

Lokale heffingen
Dit betreft alleen de motorrijtuigenbelasting. De hier verantwoorde baten zijn gebaseerd op de cijfers van de Belastingdienst, die deze vaststelt via een landelijk geldende systematiek. Voor meer informatie wordt u verwezen naar de paragraaf “Provinciale heffingen”. De overige heffingen worden financieel verantwoord onder de verschillende kerntaken.

Algemene uitkeringen
De afwijking van circa  € 9,9 miljoen komt door mutaties uit de decembercirculaire.

De algemene uitkering is verlaagd met circa € 0,5 miljoen. Dit wordt vooral veroorzaakt  door de actualisatie  van de volumina van de verdeelmaatstaven voor het uitkeringsjaar 2024 ten opzichte van de septembercirculaire 2024.
Via de decembercirculaire heeft Overijssel een aantal decentralisatie-uitkeringen ontvangen van in totaal circa € 10,4 miljoen. 
Bij het onderdeel Algemene Dekkingsmiddelen onder Overhead, financiering en dekkingsmiddelen stellen wij u voor om deze middelen via resultaatbestemming toe te voegen aan de  achterliggende prestaties van de begroting 2025.

Saldo financieringsfunctie
De afwijking van € 2,0 miljoen wordt veroorzaakt door de ontvangen rente op onze rekening courant schatkistbankieren.

Overige algemene dekkingsmiddelen
De afwijking ten opzichte van de raming en de bijdrage aan het resultaat bedraagt € 2,8 miljoen. Deze afwijking heeft betrekking op correcties op de lasten en baten van voorgaande jaren, hoofdzakelijk vrijval van oude verplichtingen, waarvoor een meevaller van € 1 miljoen geraamd was. In 2024 bedroegen de correcties uiteindelijk € 3,8 miljoen. 

Onvoorzien
Het is wettelijk verplicht om onder de algemene dekkingsmiddelen een bedrag voor onvoorzien te ramen. Dit is jaarlijks € 250.000.

Buffer voor prijsindexering
Naast de bovenstaande jaarlijkse buffer was in 2024 een buffer voor prijsindexering beschikbaar van € 4,3 miljoen (algemene prijsindex € 1,9 miljoen en voor infrastructurele projecten € 2,4 miljoen). Hiervan is geen gebruik gemaakt. Deze bedragen komen ten gunste van het jaarrekeningresultaat.

Bedragen x €1.000