Personeelsgebonden lasten

Het budget voor de personeelsgebonden kosten bedroeg in 2020 €67,7 miljoen. In 2020 is een bedrag van €65,6 mln gerealiseerd, waardoor een budget van €2,1 miljoen niet tot besteding is gekomen. Voor het deel gerelateerd aan opleiding en ontwikkeling van €450.000 stellen wij u in deze jaarrekening een resultaatbestemming voor, omdat er door de coronacrisis voor de medewerkers minder gelegenheid was om aan opleiding en bijscholing te doen.  Daarnaast zijn veel geplande opleidingen geannuleerd en doorgeschoven in de tijd (na de coronacrisis). De afspraak voor het Personeelsgebonden Ontwikkelbudget vindt zijn oorsprong in de CAO. Omdat de coronacrisis nog niet voorbij is stellen wij u via kerntaak 20 voor dit bedrag van €450.000 door te schuiven naar het Vormings- en Opleidingsbudget van  de begroting 2021 en 2022  (gelijkelijk verdeeld over de jaren 2021 en 2021). De coronacrisis houdt langer aan dan voorzien. In 2021 is éénmalig additioneel beleid nodig ten aanzien van de thuiswerkmiddeldelen en nieuw beleid ten aanzien van de flexibliteit van medewerkers. Wij stellen u voor om de onderuitputting van €512.000 op het onderdeel reis- en verblijfskosten te bestemmen voor het nieuwe thuiswerk- en flexibliteitsbeleid en toe te voegen aan  de jaarschijf 2021.

Op ditl budget resteert een  positief saldo van €341.000. Dit wordt met name veroorzaakt door een positief saldo op de uitkering wachtgeld en pensioenen voor oud -leden van GS.

Onze externe inhuur is in 2020 stabiel hoog. Dit houdt verband met de grote opgaven. In 2020 is de uitvoering van het nieuwe coalitie-akkoord in volle vaart opgepakt. Ondanks de Coronacrisis is (mede door de inhuur) de vaart in de uitvoering gehouden. In 2020 is de provincie geconfronteerd met diverse dossiers die onvoorziene extra en specialistische inzet met zich mee hebben gebracht, bijvoorbeeld het stikstofdossier, kanaal Almelo de Haandrik, de concessie van het openbaar vervoer en de Coronacrisis zelf. 

Een groot deel van de provinciale inhuur is gekoppeld aan de provinciale infrastructuurprojecten. Hierbij is relevant dat Overijssel een initiatiefrijke en regisserende rol neemt bij een aantal grote infraprojecten waar meerdere overheden bij betrokken zijn. We ontvangen achteraf bijvoorbeeld het Rijks- of Flevolandse deel van de inhuur terug, in de vorm van een financiële bijdrage aan het project.  In 2020 ging dat bijvoorbeeld om een bedrag van €2,1 miljoen euro voor de N307, en €176.000 voor de N35.

Voor alle grote programma’s gefinancierd uit incidentele middelen is er sprake van inhuur. Dat is bijvoorbeeld het geval bij de ontwikkelopgave , Toekomstgerichte erven , NEO en de Europese programma’s. Een grote structurele inhuurpost betreft de brug- en sluisbediening (€1,3 miljoen). Dit is een strategische keuze geweest in het verleden.

De inhuur op de exploitatie is deels toegenomen door een wijziging in de administratieve voorschriften. Voorheen was het toegestaan de kosten voor de inhuur van ICT-projecten te activeren en af te schrijven. Het Besluit Begroting en Verantwoording is op dit punt gewijzigd. Dat wil zeggen dat de kosten voor onder andere Office 365, zaakgericht werken (zaakoplossing)  en het Asset Managementsysteem voortaan in één keer op de exploitatie drukken. In 2020 betreffen de kosten voor inhuur ICT t.b.v. de bedrijfsvoering ca. €2 miljoen.

In lijn met de besluitvorming bij de Perspectiefnota 2021 hebben wij in 2020 de eerste stappen gezet om tot een betere balans tussen vast, flexibele en ingehuurde medewerkers te komen. In november 2020 hebben Provinciale Staten de toelichting op artikel 6 van de financiële verordening aangepast (Statenvoorstel 2020/1102242) waardoor het voor Gedeputeerde Staten mogelijk is om op basis van bedrijfsmatige afweging het door Provinciale Staten vastgestelde personeelsgebonden budget te overschrijden onder de voorwaarde dat er alternatieve dekking wordt aangewezen vanuit exploitatie- en/of investeringsbudget. Gedeputeerde Staten blijven daarmee binnen de beschikbare gestelde budgetten. In 2021 en verdere jaren zal het effect hiervan geleidelijk aan zichtbaar worden.

Onderstaande inhuur is inclusief het bedrag aan inhuur wegens vervanging ziekte etc. in de personeelsbudgetten.

In het Hoofdlijnenakkoord 2011-2015 was de taakstelling opgenomen om de formatie in te krimpen van 830 formatieplaatsen naar 750 formatieplaatsen. In de perspectiefnota 2018 hebben wij aangegeven dat deze taakstelling is gerealiseerd. Vanaf deze nota hanteren wij niet langer een formatieplafond. Sturing vindt plaats op het budget voor personeelsgebonden kosten.
De formatieontwikkeling blijft uiteraard wel een belangrijke parameter voor de omvang van de personeelsgebonden kosten. In onderstaande grafiek wordt de formatieontwikkeling weergegeven. De stijging wordt veroorzaakt door de beweging van inhuur naar vast.

De bezoldiging van de secretaris / algemeen directeur en de statengriffier blijven binnen de van toepassing zijnde WNT-norm. 
Het salaris van de algemeen directeur is in 2020 hoger dan in 2019 omdat hij niet het hele kalenderjaar 2019 in dienst is geweest.