Meerjarig overzicht van baten en lasten

Inleiding

De onderstaande tabellen geven een meerjarig overzicht van alle inkomsten (baten) en uitgaven (lasten). Enkele tabellen zijn uit te klappen voor meer detailinformatie. De overzichten zijn een resultaat van alle besluitvorming tot en met deze begroting . Voor een overzicht van de financiële wijzigingen in deze begroting verwijzen we naar het budgettair perspectief.

Met de tabellen 'Saldo baten en lasten kerntaken' en 'Saldo baten en lasten overig' presenteren we het meerjarige saldo van alle inkomsten en uitgaven. In 2021 is het saldo van alle inkomsten en uitgaven -/- € 129,9 miljoen.
De tabel 'Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves' laat zien wat we de komende jaren per saldo toevoegen / onttrekken aan de reserves. In 2021 onttrekken we per saldo € 129,9 miljoen aan de reserves om het saldo van alle inkomsten en uitgaven te dekken. We benutten de komende jaren onze reserves om te kunnen investeren in de opgaven.
Met de tabel 'Geraamd resultaat' laten we zien wat we met de huidige vooruitzichten elk jaar overhouden. Dit komt overeen met de saldi in het budgettair perspectief.
Onderaan deze pagina staat tot slot een nadere uitsplitsing van en toelichting op de Algemene dekkingsmiddelen.

Saldo baten en lasten kerntaken

Bedragen x €1.000

Saldo baten en lasten kerntaken	Jaarrekening 2019	Begroting 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024
1. Ruimtelijke ordening en waterbeheer
1.1 Goede ruimtelijke ordening op en onder de grond	-2.307	-930	57	4.754	2.258	5.888
1.2 Schoon en voldoende (drink)water en veilig tegen overstromingen	-2.127	-11.457	-1.561	-855	-855	-855
1.3 Vraag en aanbod woningen zijn in evenwicht	-2.666	-3.891	265	268	277	279
1.4 Ruimtelijke ontwikkelingen met meerwaarde voor de omgeving	-2.282	-9.788	-1.250	0	0	0
1.5 Schoon en voldoende water	-2.457	0	0	0	0	0
1.66 Totaal personeelsgebonden kosten	-5.368	-6.694	-7.228	-7.220	-7.220	-7.220
Totaal 1. Ruimtelijke ordening en waterbeheer	-17.207	-32.761	-9.716	-3.053	-5.540	-1.909
2. Milieu en energie
2.1 De kwaliteit van bodem, lucht, geluid, en milieu(veiligheid) voldoet aan wettelijke eisen	-10.052	-4.517	-3.708	-3.629	-3.589	-3.589
2.2 Milieuproblemen zijn gesaneerd of beheerst	-3.101	-9.052	-8.448	-7.299	-1.699	-499
2.3 Een robuust en duurzaam energiesysteem	-18.695	-15.064	-7.939	92	43	11
2.4 Een duurzaam landelijk gebied	-885	-1.300	-1.200	0	0	0
2.5 Stimuleren duurz. gezond leefmilieu	-1.147	0	0	0	0	0
2.6 Ontwikkeling milieu en duurzaamheid	-99	0	0	0	0	0
2.66 Totaal personeelsgebonden kosten	-5.807	-6.124	-4.904	-4.906	-4.906	-4.906
Totaal 2. Milieu en energie	-39.786	-36.058	-26.199	-15.742	-10.151	-8.983
3. Vitaal platteland
3.1 Beschermen: behouden en vergroten van biodiversiteit	-24.931	-26.141	-25.922	-26.678	-27.151	-27.892
3.2 Beleven: een versterkte verbondenheid van mensen met natuur	-8.342	-3.833	-3.141	-1.641	-1.641	-1.141
3.3 Benutten: een duurzaam samengaan van natuur en economie	-4.125	-3.544	-3.757	-3.171	-3.225	-3.280
3.4 Ontwikkelen: een toekomstbestendig landbouw- en voedselsysteem	-5.691	-3.863	-4.776	-1.776	-2.276	-276
3.5 Ontwikkelen: Ontwikkelopgave en Veenweideprogramma	-1.036	-70.200	-125.734	-107.850	-73.134	-14.739
3.66 Totaal personeelsgebonden kosten	-5.088	-9.939	-9.454	-9.460	-9.460	-9.360
Totaal 3. Vitaal platteland	-49.214	-117.520	-172.783	-150.577	-116.887	-56.688
4. Mobiliteit
4.1 Slimme combinatie van systemen en netwerken	-2.378	-1.953	-1.668	-1.668	-1.668	-1.668
4.2 Toekomstbestendig en duurzaam openbaar vervoer	-60.933	-70.602	-60.573	-60.573	-60.301	-59.813
4.3 Vaker op de fiets	-9.407	-11.844	-8.783	-9.461	-6.861	-5.561
4.4 Robuuste, slimme en duurzame logistiek	444	-4.044	-2.013	-1.813	-1.413	-1.213
4.5 Iedereen elke dag veilig thuis	-6.523	-10.356	-8.880	-9.380	-9.380	-7.880
4.6 Goede bereikbaarheid voor wegverkeer	3.092	-15.133	-11.120	-11.091	-11.200	-17.021
4.66 Totaal personeelsgebonden kosten	-9.758	-10.851	-9.520	-9.532	-9.330	-9.330
4.7 Goed functionerende provinciale infrastructuur	-27.304	-32.911	-49.616	-30.125	-30.418	-30.489
4.8 Beleidsimpuls Beter Benutten	-2.256	0	0	0	0	0
Totaal 4. Mobiliteit	-115.024	-157.694	-152.173	-133.643	-130.571	-132.975
5. Regionale economie
5.1 Arbeidsmarkt en onderwijs in verbinding	-2.568	-2.067	0	0	0	0
5.2 Regiodeals	-4.340	-22.578	0	0	0	0
5.3 Aantrekkelijke vestigingslocatie	-11.870	-3.708	-2.697	-1.010	-810	-360
5.4 Vrijetijdseconomie als banenmotor	-3.086	-4.325	-3.295	-2.905	-2.905	-430
5.5 Innovatief bedrijfsleven (B2021 - Krachtig MKB)	-4.008	-28.083	-15.468	-12.819	-9.360	-5.333
5.66 Totaal personeelsgebonden kosten	-2.294	-2.418	-3.816	-3.812	-3.812	-3.812
Totaal 5. Regionale economie	-28.167	-63.179	-25.276	-20.545	-16.887	-9.935
6. Cultuur en sociale kwaliteit
6.1 Cultureel erfgoed met waarde voor de toekomst	0	0	-6.375	-6.375	-5.126	-5.126
6.2 Breed en professioneel cultureel aanbod	0	0	-4.755	-4.755	-4.495	-4.495
6.3 Cultuur voor iedereen en kansen voor talent	0	0	-3.621	-3.621	-1.289	-1.289
6.4 Toekomstbestendige bibliotheken in Overijssel	0	0	-3.369	-3.369	-3.319	-3.319
6.5 Vitale en gezonde Overijsselaars die meer bewegen	0	0	-2.018	-2.018	-2.018	-1.918
6.1 Cultureel erfgoed	-7.188	-6.345	0	0	0	0
6.2 Hoogwaardig culturele infrastructuur en cultuuraanbod (B2021 - Breed en professioneel cultureel aanbod)	-4.823	-8.376	0	0	0	0
6.3 Cultuureducatie en cultuurparticipatie en kansen voor talentvolle makers (B2021 - Cultuur voor iedereen en kansen voor talent)	-3.131	-2.950	0	0	0	0
6.4 Toekomstbestendig Overijssels bibliothekennetwerk (B2021 - Toekomstbestendige bibliotheken in Overijssel)	-3.296	-3.283	0	0	0	0
6.5 Vitale en gezonde Overijsselaars (B2021 - Vitale en gezonde Overijsselaars die meer bewegen)	0	-2.736	0	0	0	0
6.6 Een sterk zelforganiserend vermogen	0	-2.296	-1.563	-1.563	-1.563	-1.563
6.66 Totaal personeelsgebonden kosten	-641	-673	-669	-669	-833	-833
Totaal 6. Cultuur en sociale kwaliteit	-19.079	-26.658	-22.371	-22.370	-18.644	-18.544
7. Kwaliteit openbaar bestuur
7.1 Goed openbaar bestuur in Overijssel	-2.285	-865	-709	-434	-434	-434
7.2 Wendbaar en eigentijds openbaar bestuur	-1.171	-1.916	-1.705	-1.230	-1.356	-1.230
7.3 Effectief eigen bestuur	-7.696	-5.738	-5.768	-5.768	-5.893	-5.768
7.66 Totaal personeelsgebonden kosten	-9.288	-9.820	-9.859	-9.871	-9.871	-9.871
Totaal 7. Kwaliteit openbaar bestuur	-20.441	-18.337	-18.041	-17.303	-17.555	-17.303
8. Gebiedsontwikkelingen \| Oude kerntaak 2019
8.1 Gebiedsontwikkelingen	-55.165	0	0	0	0	0
8.2 Grondbeleid	-3.746	0	0	0	0	0
8.66 Totaal personeelsgebonden kosten	-4.884	0	0	0	0	0
Totaal 8. Gebiedsontwikkelingen \| Oude kerntaak 2019	-63.794	0	0	0	0	0
9. Sociale kwaliteit \| Oude kerntaak 2019
9.1 Samen maken we Overijssel	-3.131	0	0	0	0	0
Saldo baten en lasten kerntaken	-355.842	-452.206	-426.560	-363.234	-316.235	-246.336

Saldo baten en lasten overig

Bedragen x €1.000

Saldo baten en lasten overig	Jaarrekening 2019	Begroting 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024
10. Overhead
10.0 Bedrijfsvoering	0	-27.306	-26.536	-25.697	-26.141	-26.586
10.1 Sturing, beheersing en verantw.	-449	0	0	0	0	0
10.2 De digitale provincie	-1.752	0	0	0	0	0
10.3 Juridische kwaliteit	-214	0	0	0	0	0
10.4 Flexibele organisatie	-606	0	0	0	0	0
10.5 Overhead	-19.393	0	0	0	0	0
10.66 Totaal personeelsgebonden kosten	-19.762	-21.004	-22.484	-22.463	-21.826	-21.826
Totaal 10. Overhead	-42.177	-48.309	-49.021	-48.161	-47.967	-48.412
20. Algemene dekkingsmiddelen
20.00 Overige algemene dekkingsmiddelen	381.983	352.973	345.971	335.347	332.084	331.882
20.20 Onvoorzien	0	-500	-250	-250	-250	-250
Totaal 20. Algemene dekkingsmiddelen	381.983	352.473	345.721	335.097	331.834	331.632
Saldo baten en lasten overig	339.806	304.164	296.700	286.936	283.867	283.220

Saldo Baten en lasten totaal

Bedragen x €1.000

Saldo Baten en lasten totaal	Jaarrekening 2019	Begroting 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024
Lasten	-474.575	-558.908	-522.221	-461.129	-412.189	-337.018
Baten	458.540	410.866	392.361	384.831	379.821	373.902
Saldo Baten en lasten totaal	-16.035	-148.043	-129.860	-76.298	-32.368	36.884

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Bedragen x €1.000

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves	Jaarrekening 2019	Begroting 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024
20.30 Mutaties algemene reserves	48.807	137.844	446	-8.623	-4.193	-1.623
20.40 Mutaties bestemmingsreseves	14.995	10.199	129.414	92.856	40.703	-9.049
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves	63.802	148.043	129.860	84.232	36.510	-10.672

Geraamd resultaat

						(x € 1.000)
	Jaarrekening 2019	Begroting 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024

Geraamd resultaat	47.766	0	0	7.935	4.143	26.212

Uitsplitsing algemene dekkingsmiddelen

De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit:

Lokale heffingen: de inkomsten uit de door ons geheven opcenten op de motorrijtuigenbelasting.
Algemene uitkeringen: de inkomsten die we conform de circulaire van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties vanuit het Provinciefonds ontvangen.
Dividend: dividend en winstuitkeringen van alle deelnemingen en daarnaast de rentebaten op de perpetuele obligaties van BNG Bank en de converteerbare lening aan Enexis.
Saldo financieringsfunctie: alle (rente)baten op uitzettingen. Voor zover de looptijd korter dan een jaar bedraagt, gaat het om (rente)baten op saldi van rekeningen-courant, spaarrekeningen en deposito’s via Schatkistbankieren. Op de kortlopende uitzettingen verwachten wij vanwege het ontbreken van enig rendement geen baten. Voor zover de looptijd 1 jaar of langer bedraagt, gaat het om (rente)baten op onze obligatieportefeuille. De ramingen vanaf 2021 zijn gebaseerd op de obligatieportefeuille eind juli 2020. Voor een verdere toelichting verwijzen wij u naar de paragraaf Financiering.
Overige algemene dekkingsmiddelen: alle nog te verdelen baten en lasten, exclusief de post onvoorzien en mutaties op de reserves.

Bedragen x €1.000

Uitsplitsing algemene dekkingsmiddelen	Jaarrekening 2019	Begroting 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024
Lasten
20.00.3 Dividend	9	1.467	40	20	-4	-4
20.00.4 Saldo financieringsfuncties	-2.736	-2.042	-1.109	-681	-452	-47
20.00.5 Overige algemene dekkingsmiddelen	1.725	88	100	100	100	1.000
Totaal Lasten	-1.001	-487	-969	-561	-356	949
Baten
20.00.1 Lokale heffingen	113.047	111.800	112.300	112.800	112.800	112.800
20.00.2 Algemene uitkeringen	217.156	206.596	204.126	200.374	199.574	198.774
20.00.3 Dividend	27.884	20.631	20.817	18.238	17.183	17.883
20.00.4 Saldo financieringsfuncties	24.731	14.433	9.697	4.496	2.883	1.476
20.00.5 Overige algemene dekkingsmiddelen	167	0	0	0	0	0
Totaal Baten	382.984	353.460	346.940	335.908	332.440	330.933
Geraamd resultaat	381.983	352.973	345.971	335.347	332.084	331.882