Budgettair perspectief

Bij deze begroting 2024 presenteren we een geactualiseerd budgettair perspectief ten opzichte van de begroting 2023. Het betreft een saldo van alle baten en  lasten. De doorgevoerde mutaties ten opzichte van de begroting 2023 lichten wij toe. In onderstaande "uitklaptabellen" doen we dat per individuele mutatie. De toelichting als geheel is opgenomen onder 'Toelichting budgettair perspectief'. 

We maken onderscheid tussen beïnvloedbare en niet beïnvloedbare mutaties en hanteren de categorieën structureel en incidenteel. Niet beïnvloedbare mutaties zijn onder andere de autonome ontwikkelingen en Statenbesluiten met een financieel effect, die zijn  genomen na vaststelling van de begroting 2023. De beïnvloedbare mutaties bevatten onder andere de reservering van een groot deel van de investeringsimpuls uit het coalitieakkoord in de Algemene reserve Kwaliteit van Overijssel.   

Als onderdeel van de (autonome) ontwikkelingen is in het budgettair perspectief rekening gehouden met de korting die het Rijk doorvoert op het Provinciefonds met ingang van 2026 en de (onzekere) ontwikkeling van de inflatie. Om extra benodigde indexering van budgetten op te kunnen vangen houden we buffers aan. Voor een fors deel hebben deze buffers betrekking op investerings- en exploitatiebudgetten voor infrastructuur.

Na verwerking van alle mutaties resteert in de Algemene reserve een vrije ruimte van € 3,2 miljoen. In de jaarschijven 2025 tot en met 2027 resteert achtereenvolgens € 2,1 miljoen, € 4,6 miljoen en € 1,8 miljoen. Voor de nieuwe coalitieperiode reserveren we € 30 miljoen. Deze reservering is opgenomen onder de beïnvloedbare mutaties.