In de eerste tabel specificeren wij de lasten (€ 419,7 miljoen in 2024) en baten (€ 82,7 miljoen in 2024) voor de Kerntaken 1 tot en met 7. De tweede tabel bevat de lasten (€ 65,8 miljoen) en baten ( € 0,9 miljoen) voor overhead en de lasten (€ 6,0 miljoen) en baten (407,6 miljoen) voor de overige algemene dekkingsmiddelen. Onder de inkomsten voor de overige algemene dekkingsmiddelen vallen de baten uit het provinciefonds en de opcenten van de motorrijtuigenbelasting. Met deze twee tabellen zijn alle begrote kosten en opbrengsten in 2024 in beeld, met uitzondering van de stortingen in - en de onttrekkingen aan de reserves. Het saldo van de kosten en opbrengsten in de eerste twee tabellen is € 0,4 miljoen. Dat bedrag wordt onttrokken aan de reserves. Dit ziet u terug in de derde tabel: 'Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves'.
De begrote lasten voor de Kerntaken 1 tot en met 7 zijn in 2024 € 166 miljoen lager dan in 2023. Voor € 85 miljoen wordt dit veroorzaakt door aflopende projecten en programma's uit de investeringsprogramma's van voorgaande coalitieperiodes. Daarbij komt dat de middelen voor de investeringsagenda uit het huidige coalitieakkoord in hoofdzaak nog gereserveerd zijn in de Algemene reserve Kwaliteit van Overijssel en pas op basis van toekomstige investeringsvoorstellen aan de begroting worden toegevoegd. Voor het overige worden de lagere begrote lasten verklaard door lagere bestedingen ten laste van diverse reserves en specifieke uitkeringen van het Rijk. Voorbeelden zijn lagere bestedingen ten laste van de Algemene risicoreserve (PAS-melders, € 25 miljoen), de Uitvoeringsreserve Natuurnetwerk Nederland (€ 10 miljoen), specifieke uitkeringen voor Bodemsanering (totaal € 14 miljoen) en de Specifieke uitkering voor de Regiodeals (€ 8,5 miljoen). De bestedingsritmes ten laste van reserves en specifieke uitkeringen variëren van jaar tot jaar en worden toegelicht bij de betreffende reserves en uitkeringen. Die toelichtingen vindt u onder het onderdeel Reserves, voorzieningen en doeluitkeringen. Dat item is opgenomen onder 'Financiën', dat u vindt in de menubalk bovenaan de startpagina van de begroting.
De baten voor de Kerntaken 1 tot en met 7 zijn € 57 miljoen lager dan in 2023. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere bijdragen vanuit de ontvangen specifieke uitkeringen van het Rijk. Als gevolg van bovengenoemde lagere bestedingen in deze categorie vallen ook toevoegingen vanuit deze uitkeringen aan de begroting lager uit. De ontvangen uitkeringen worden op de balans verantwoord en op basis van gerealiseerde bestedingen toegevoegd aan de begroting.
